Расчет производственной программы
Для определения годовой производственной мощности необходимо рассчитывать фонд времени работы цеха в течение года.
Календарный фонд времени-365 дней
Праздничные и выходные дни- 117дней
Простой в ремонте- 26 дней
Режим работы –1сменный
Количество рабочих смен-223
Под ассортиментом понимается наименование и количество производимой продукции.
Таблица 3 - Годовая производственная программа с учетом ассортимента
(в натуральном выражении)
Наименование продукции |
Ед. изм |
Сменная производительность |
Количество смен |
Коэффициент использования мощности |
Годовой объем производства |
Мороженое «Пломбир» |
кг |
2000 |
223 |
0,9 |
401400 |
Оценка продукции в оптовых ценах предприятия
Объем производства на молочных комбинатах, цехах планируется как в натуральных показателях, так и в денежном выражении, т.е. стоимостных показателях. Стоимостными показателями производственной программы является: валовая продукция, товарная продукция, реализованная продукция.
Валовая продукция – это вся продукция, изготовленная предприятием за определенный период, включая незавершенное производство и полуфабрикаты собственного производства.
Товарная продукция –это продукция, изготовленная предприятием и предназначенная к реализации. Товарная продукция планируется в свободных оптовых ценах, действующих на момент составления плана.
Реализованная продукция – это продукция, реализованная и оплаченная покупателем.
Для определения объема реализации используются отпускные оптовые цены предприятия и рассчитанный объем производства. Так как переходящие остатки продукции одинаковые в расчетах принято, что выпускаемая и реализованная продукция одинакова.
Таблица 4 - Производственная программа (в стоимостном выражении)
-
Наименование продукции
Ед.изм
Годовой объем производства по плану, т
Оптовая цена 1т продукции, руб.
Стоимость товарной продукции в оптовых ценах
Мороженое
« Пломбир»
руб
401,4
22474,22
9021151,9
План по труду и заработной плате
Расчет численности промышленно-производственного персонала цеха
Общую численность работающих в плане по труду и заработной плате устанавливают как среднесписочное число промышленно-производственного персонала (ППП). Численность ППП предприятия определяется по категориям: рабочие, руководители, специалисты и служащие.
Для производственных цехов необходимо определять потребность в рабочих-сдельщиках и повременщиках. Состав промышленно-производственного персонала цеха включает основных и вспомогательных рабочих цеха и цеховой персонал.
Для определения среднесписочного числа рабочих-сдельщиков и повременщиков необходимо рассчитать планируемый годовой эффективный фонд рабочего времени на одного рабочего времени. Баланс составлен в соответствии с данными отчетного баланса базового предприятия.
Таблица 5 - Баланс рабочего времени
-
Затраты времени
2014 год
Календарный фонд
365
Праздничные и выходные дни
117
Номинальный фонд времени
248
Неявки
Основной отпуск
24
Дополнительный отпуск (рождение ребенка)
3
По болезни
1
По учебе
1
Прочие потери времени
1
Итого неявок
30
Эффективный фонд времени
-в днях
218
-в часах
1744
Средняя списочная численность промышленно-производственного персонала цеха рассчитывается по формуле:
Ч сдельщиков= Нвр.*Опр./Б*Кн (чел) (1)
где Нвр- нора времени на единицу продукта;
Опр-годовой объем производства;
Б-баланс рабочего времени, часов;
Кн- коэффициент среднего выполнения норм.
Норма времени на единицу продукта принята по данным базового предприятия. Коэффициент среднего выполнения норм также принят по данным базового предприятия.
Подставляя значения в формулу(1) определяем потребность в рабочих-сдельщиках:
Ч
сдельщиков=
=7 чел.
Потребность в рабочих-повременщиках определяется по нормам обслуживания оборудования и рабочим местам в соответствии с различным характером выполняемых работ или функций. В работе использовать опытно-статистические данные по нормам численности вспомогательных рабочих, применяемым на базовом предприятии.
Таблица 6 - Расчет численности вспомогательных рабочих
-
Наименование профессии
Квалифика-ционный
разряд
Численность в смену
Количество смен
Общая численность
Слесарь -наладчик
IV
1
1
1
Слесарь КИПиА
IV
1
1
1
Электрик
V
1
1
1
Итого
3
3
Численность цехового персонала зависит от степени концентрации и специализации производства и определяется по типовому штатному расписанию. За основу взято штатное расписание цеха базового предприятия.
Таблица 7 - Штатное расписание руководитель, специалистов и служащих цеха
-
Наименование должности
Количество единиц в смену
Количество смен
Общее количество, чел.
Технолог
1
1
1
Лаборант
1
1
1
Мастер
1
1
1
Итого
3
3
Общая численность рабочих приводится в таблице 8
Таблица 8 - Планируемая численность работающих
-
Категории работающих
Количество человек
Промышленно-производственный персонал, всего
13
В том числе:
Рабочие-сдельщики
7
Рабочие-повременщики
3
Руководители, специалисты и служащие
3