6.4.3 Расчет эксплуатационных расходов

Расходы по различным видам работников определяются по следующей формуле:

 

 

где ni - численность персонала i-го вида;- среднегодовая заработная плата работника i-го вида;

аc - отчисления на социальные нужды во внебюджетные фонды (ac = 34 %);

ап - средний процент премий за год.

Обслуживающим персоналом данных программ является системный администратор кафедры БИТ, целью его работы с данными программами является их копирование на ПЭВМ лаборатории кафедры БИТ. Таким образом, ему потребуется порядка 4 часов в год на обслуживание данного программного продукта. При заработной плате 500 рублей в день, затраты на обслуживание составят 378 рублей за год.

Расходы на функционирование программы складываются из затрат на машинное время.

В общем случае расходы на машинное время состоят из расходов за процессорное время (при работе с объектным или абсолютным модулем) и расходов за дисплейное время. Формула для расчетов имеет вид:

 

M = Cп tп + Cд tд,

 

где Cп и Cд - соответственно стоимость 1 часа процессорного и дисплейного времени;п и tд - необходимое для решения задачи процессорное и дисплейное время соответственно (час).

Стоимость 1 часа процессорного и дисплейного времени составляет 10 рублей. В течение учебного года работу с программой будут осуществлять около 60 студентов предположительно по 1 часу каждый. Таким образом, затраты на машинное время составят порядка 600 рублей в год.

Накладные расходы составляют 80% от заработной платы обслуживающего персонала, т.е. порядка 302 рублей в год.

Прочие расходы составляют 2 % от суммы всех эксплуатационных расходов. Сумма эксплуатационных расходов складывается из расходов на содержание персонала, расходов на функционирование программы и накладных расходов. В итоге прочие расходы равны 26 рублей за год.

Эксплуатационные расходы при использовании программы составляют 1306 рублей.

До внедрения программы эксплуатационные расходы составляли 12 546 рублей. Из них затраты на 240 часов машинного времени - 2 400 рублей (по 3 часа на каждого студента для проведения расчета и по часу на студента для проверки результата преподавателем). Заработная плата преподавателя за 60 часов - 5 500 рублей. Накладные расходы - 4 400 рублей. Прочие расходы - 246 рублей.

6.4.4 Экономия от увеличения производительности труда пользователя

Повышение производительност

и труда pj (в процентах) определяется по формуле:

 

рj = (D Тj /(tj -DТj))100,

 

где tj - время, которое планировалось пользователю для выполнения работы j-го вида до внедрения разработанных программ (час);

DТj - время, которое экономит пользователь при выполнении работы j-го вида с использованием программы (час).

При этом DТj и tj определяются в среднем за год.

На проверку результатов расчетов представленных студентами и работу со студентами преподаватель тратит 60 часов в год, после внедрения программы на проверку и работу со студентами тратится около 10 часов в год, поскольку не требуется воспроизводить расчеты вручную. Таким образом, ΔТj - составит 50 часов в год, а tj- 60 часов в год. Тогда повышение производительности труда по данному виду работ составит 600%. Зарплата преподавателя за 60 часов работы составляет 5 500, тогда экономия составит 33 000 рублей при годовой зарплате преподавателя 161 500 рублей (13 500 рублей в месяц).

 

6.4.5 Расчет ожидаемого экономического эффекта от использования программного продукта

Годовая экономия в соответствии с формулой (13) составит 44240 рублей.

Ожидаемый экономический эффект, исходя из формулы (12) составит 6 965 рублей в год.

 

6.4.6 Определение цены программного продукта

В качестве основного фактора, определяющего трудоемкость и длительность разработки программного продукта (ПП), будем принимать размер исходного текста программы (программ) (ИТП):

Обозначим: G - трудоемкость разработки ПП, чел.-мес.

Т - длительность разработки ПП, месяц.и Т определяются по формулам

 

 

где n - количество тысяч строк ИТП.

Количество тысяч строк в ИТП равно 1,5. Следовательно, трудоемкость разработки G равно 3,67 чел.-мес. Длительность разработки T составляет 1,64 мес.

Количество разработчиков nопределяется по формуле

 

 

где операция ent (...) означает округление до большего целого.

Количество разработчиков равно 2,24, после округления - 3 человека.

Суммарные затраты на разработку и отладку программы (Spn) составляют 248 500 рублей. Предполагается, что данная программа будет установлена на все ПЭВМ лаборатории кафедры БИТ и ПЭВМ преподавателя, т.е. будет распространена 21 копия данной программы. Прибыль, получаемая разработчиком ПП (р) равна 30%. Стоимость одного носителя данного программного продукта составляет 15 рублей.

Цена программы определяется по следующей формуле:

Zn = ((Spn+ D)/Nn) * (1+ p/100),

 

где Spn - суммарные затраты на разработку этой программы;

Nn - количество организаций, которые приобретут данную программу;

р - прибыль, получаемая разработчиком ПП;

D - стоимость одного диска с записью электронного пособия.

Тогда цена Zn программы равна 15 384 рублей.

Прибыль от продажи 21 копии данной программы составит 20 646 рублей

В таблице 12 представлены все экономические показатели разработки.

 

Таблица 12 - Сводная таблица экономических показателей

№ п/пЭкономический показательЗначение1Затрачено дней на разработку программы1102Эксплуатационные расходы (руб./год)1 3063Экономия от увеличения производительности труда пользователя (руб./год)33 0004Капитальные затраты на этапе проектирования (руб.)248 5005Ожидаемый экономический эффект (руб./год)6 9656Цена программного продукта (руб.)15 3847Прибыль, полученная при продаже 21 копий (руб.)20 646