Раздел III. Прогноз баланса

План движения товарных запасов на складе

Показатели

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

Всего

Сальдо начальное

400

400

400

400

400

400

2400

Закупки предприятия

377

377

377

377

377

377

2262

Расход запасов (52%)

377

377

377

377

377

377

2262

Сальдо конечное

400

400

400

400

400

400

2400

Движение по счету 19 "НДС по приобретенным ценностям"

№ п\п

Показатели

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Сальдо начальное

40

103

166

229

292

355

2

Дебет

131,2

131,2

131,2

131,2

131,2

131,2

3

Кредит

67,8

67,8

67,8

67,8

67,8

67,8

4

Сальдо конечное

103

166

229

292

355

418

Изменение дебиторской задолженности покупателей в течение периода

№ п\п

Показатели

январь

февраль

март

апрель

Май

июнь

Итого за период

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Покупатель А:

1

Сальдо дебитор.зад-ти на начало периода

500

258

258

258

258

258

1790

2

Отгружено продукции покупателю

516

516

516

516

516

516

3096

3

Погашение дебиторской задолженности по состоянию на 1.01

500

-

-

-

-

-

500

4

Поступление денежных средств за отгруженную продукцию в отчетном периоде

258

516

516

516

516

516

2322

5

Сальдо дебитор. зад-ти на конец периода по А

258

258

258

258

258

258

1548

Покупатель B:

6

Сальдо дебитор.зад-ти на начало периода

420

254

121

122

123

124

1164

7

Отгружено продукции покупателю

172,1

172,1

172,1

172,1

172,1

172,1

1032,6

8

Погашение дебиторской задолженности по состоянию на 1.01

252

168

-

-

-

-

420

9

Поступление денежных средств за отгруженную продукцию в отчетном периоде

86

137

171

171

171

171

907

10

Сальдо дебитор. зад-ти на конец периода по Б

254

121

122

123

124

125

869

Остальные покупатели:

11

Сальдо дебитор.зад-ти на начало периода

40

161

196

197

198

199

991

12

Отгружено продукции покупателю

172,1

172,1

172,1

172,1

172,1

172,1

1032,6

13

Поступление денежных средств за отгруженную продукцию в отчетном периоде

51

137

171

171

171

171

872

137

171

211

171

171

1907,6

14

Погашение просроченной дебиторской задолженности

-

-

-

40

-

-

40

15

Сальдо дебитор.зад-ти на конец периода по остальным покупателям

161

196

197

198

199

200

1151

16

Всего поступление денежных средств по месяцам

395

790

858

858

858

858

4617

Расчет общей величины дебиторской задолженности

№ п\п

Показатели

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Сальдо нач. на 1.01

960

673

576

661

582

585

2

Отгружена продукция покупателям

860,3

860,3

860,3

860,3

860,3

860,3

3

Оплата продукции

1147,05

957,1

857,1

897,1

857,1

857,1

4

Сальдо конечное

673

576

661

582

585

588

Изменение кредиторской задолженности по поставщикам товаров за период

№ п\п

Показатели

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

Всего

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Расчеты с С:

1

Сальдо кредиторской задолженности на начало периода

80

44,5

44,5

44,5

44,5

44,5

522

2

Величина закупок у поставщика

89

89

89

89

89

89

534

3

Погашение кредиторской задолженности по состоянию на 1.01

80

-

-

-

-

-

80

4

Расчеты за поставки отчетного периода

44,5

89

89

89

89

89

489,5

5

Сальдо конечное кредиторской задолженности С

44,5

44,5

44,5

44,5

44,5

44,5

267

Расчеты с Д:

6

Сальдо кредиторской задолженности на начало периода

40

53,4

53,4

53,4

53,4

53,4

307

7

Величина закупок у поставщика

89

89

89

89

89

89

534

8

Погашение кредиторской задолженности по состоянию на 1.01

40

-

-

-

-

-

40

9

Расчеты за поставки отчетного периода

35,6

89

89

89

89

89

480

10

Сальдо конечное кредит. задолженности Д

53,4

53,4

53,4

53,4

53,4

53,4

320

Расчеты с остальными поставщиками:

11

Сальдо кредиторской задолженности на начало периода

120

147

173

173

173

173

959

13

Величина закупок у поставщика

267

267

267

267

267

267

1602

14

Погашение просроченной задолженности поставщикам

120

-

-

-

-

-

120

15

Расчеты за поставки отчетного периода

120,15

240,3

267

267

267

267

1428

16

Сальдо конечное кредиторской задолженности по остальным поставщикам

147

173

173

173

173

173

1012

17

Всего оплачено поставщикам

200,25

418

445

445

445

445

2390

Расчет общей величины кредиторской задолженности поставщикам товаров

№ п\п

Показатели

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Сальдо нач. на 1.01

240

485

512

512

512

512

2

Закупки предприятия

445

445

445

445

445

445

3

Оплачено поставщикам

200

418

445

445

445

445

4

Сальдо конечное

485

512

512

512

512

512

Расчет задолженности перед бюджетом на 1.04 в рамках текущего прогноза

№ п\п

Налоги

Задолженность на 1.01

Начислено в 1 кв.

Выплачено в 1 кв.

Задолженность на 1.04

1

2

3

4

5

6

1

Налоги, относимые на себестоимость

8

43

43

8

2

Налоги, относимые на финансовый результат

30

44

44

30

3

Налог на прибыль

35

2,8

2,8

35

4

НДС

80

153,3

153,3

80

5

Всего

153

24

243

153

Расчет задолженности перед бюджетом на 1.07 в рамках текущего прогноза

№ п\п

Налоги

Задолженность на 1.04

Начислено во 2 кв.

Выплачено во 2 кв.

Задолженность на 1.07

1

2

3

4

5

6

1

Налоги, относимые на себестоимость

8

43

43

8

2

Налоги, относимые на финансовый результат

30

44

44

30

3

Налог на прибыль

35

2,8

2,8

35

4

НДС

80

153,3

153,3

80

5

Всего

153

243

243

153

Расчет задолженности по оплате труда всех работников (включая начисления во внебюджетные фонды) на 1.04

№ п\п

Показатели

Задолженность на 1.01

Начисле-но в 1 кв.

Выплаче-но в 1 кв.

Задолженность на 1.04

1

Заработная плата торговых агентов

6,7

38,4

38,4

6,7

2

Заработная плата работников

38,3

114,9

114,9

38,3

3

Всего

45

153,3

153,3

45

Таблица 3.10

Расчет задолженности по оплате труда всех работников (включая начисления во внебюджетные фонды) на 1.07 в рамках текущего прогноза

№ п\п

Показатели

Задолженность на 1.04

Начисле-но во 2 кв.

Выплаче-но во 2 кв.

Задолженность на 1.07

1

Заработная плата торговых агентов

6,7

38,4

38,4

6,7

2

Заработная плата работников

38,3

114,9

114,9

38,3

3

Всего

45

153,3

153,3

45

Проект бухгалтерского баланса в рамках текущего прогноза (Форма №1)

Актив

На 1.04

На 1.07

Пассив

На 1.04

На 1.07

I. Внеоборотные активы

III. Капитал и резервы

Основные средства

831

762

Уставной капитал

1651

1651

Амортизация

69

69

Нераспределенная прибыль/убыток отчетного года

35

70

Итого по разделуI

900

831

Итого по разделу III

1686

1721

II. Оборотные активы

Запасы

400

400

IV. Долгосрочные пассивы

НДС по приобретенным ценностям

40

40

Долгосрочные кредиты и займы

-

-

Дебиторская задолженность

661

588

Итого по разделу IV

-

-

Денежные средства

630

807

V. Краткосрочные пассивы

Итого по разделу II

1731

1835

Краткосрочные

кредиты и займы

-

-

Кредиторская задолженность в т. ч.:

Поставщикам

512

512

по оплате труда

45

45

Задолженность перед бюджетом

153

153

Прочие кредиторы

235

235

Итого по разделу V

945

945

БАЛАНС

2631

2666

БАЛАНС

2631

2666