Раздел II. Прогноз денежных потоков

Таблица 2.1

Планируемый объём отгрузки продукции
№ п\п	Отгружено продукции в т.ч. по покупателям:	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	Всего отгружено
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	А	516	516	516	516	516	516	3097
2	Б	172,1	172,1	172,1	172,1	172,1	172,1	1032,6
3	Остальным	172,1	172,1	172,1	172,1	172,1	172,1	1032,6
4	ИТОГО за месяц	860,3	860,3	860,3	860,3	860,3	860,3	5162

Таблица 2.2

Поступление денежных средств от покупателей
№ п\п	Источники поступления денежных средств:		январь		февраль		март		апрель		май		июнь	Итого за период
1	2		3		4		5		6		7		8	9
Дебиторская задолженность покупателей по состоянию на 1.01:
А
1	С-до на 1.01 = 500	516			516		516		516		516		516	3097
2	Оплата 1	258,05			258,05		258,05		258,05		258,05		258,05	1548
	Оплата 2	500			258,05		258,05		258,05		258,05		258,05	1290
	Итого	758,05			516,1		516,1		516,1		516,1		516,1	3338
Б
С-до на 1.01 = 420		172,1		172,1		172,1		172,1		172,1		172,1			1032,6
Оплата 1		86,03		86,03		86,03		86,03		86,03		86,03			516,1
Оплата 2		252		51		51		51		51		51			255
Оплата 3		-		168		34		34		34		34			136
Итого		338		304		170		170		170		170			2362
Просроченная дебиторская задолженность покупателей:
Остальных
С-до на 1.01 = 40		172,1		172,1		172,1		172,1		172,1		172,1			1032,6
Оплата 1		51		51		51		51		51		51			306
Оплата 2		-		86		86		86		86		86			430
Оплата 3		-		-		34		34		34		34			136
Итого		51		137		171		211		171		171			1907
Поступление денежных средств за отгруженную в отчетном периоде продукцию от покупателей:
А (50:50)
отгрузка		516		516		516		516		516		516			3097
оплата		758,05		516,1		516,1		516,1		516,1		516,1			2838
Б (50:30:20)
отгрузка		172,1		172,1		172,1		172,1		172,1		172,1			1032,6
оплата		338		304		171		171		171		17			907
Остальных (30:50:20)
отгрузка		172,1		172,1		172,1		172,1		172,1		172,1			1032,6
оплата		51		137		171		171		171		171			872
Всего поступление денежных средств		1147,05		957,1		857,1		897,1		857,1		857,1			5572,5

Таблица 2.3

Прогноз величины закупок предприятия у поставщиков товаров
№ п\п	Поставщик	январь	Февраль	март	апрель	май	июнь	Всего
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	С	89	89	89	89	89	89	534
2	Д	89	89	89	89	89	89	534
3	Остальные	267	267	267	267	267	267	1602
4	ИТОГО за месяц	445	445	445	445	445	445	2670

Таблица 2.4

Выплаты денежных средств поставщикам товаров
№ п\п	Показатели	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	Итого за период
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Кредиторская задолженность поставщикам по состоянию на 1.01:
С
1	С-до на 1.01 = 80	89	89	89	89	89	89	534
2	Оплата 1	44,5	44,5	44,5	44,5	44,5	44,5	267
3	Оплата 2	80	44,5	44,5	44,5	44,5	44,5	302,5
4	Итого	124,5	89	89	89	89	89	569,5
Д
5	С-до на 1.01 = 40	89	89	89	89	89	89	534
6	Оплата 1	35,6	35,6	35,6	35,6	35,6	35,6	213,6
7	Оплата 2	40	53,4	53,4	53,4	53,4	53,4	307
8	Итого	75,6	89	89	89	89	89	520,6

Просроченная кредиторская задолженность поставщикам:
Остальных
9	С-до на 1.01 = 120	267	267	267	267	267	267	1602
10	Оплата 1	120,15	120,15	120,15	120,15	120,15	120,15	721
11	Оплата 2	120	120,15	120,15	120,15	120,15	120,15	720,75
12	Оплата 3	-	-	26,7	26,7	26,7	26,7	106,8
13	Итого	240,15	240,3	267	267	267	267	1548,45
Выплаты денежных средств поставщикам за поступившие в отчетном периоде товары
С (50:50)
14	оприходовано	89	89	89	89	89	89	534
15	оплата	124,5	89	89	89	89	89	569,5
Д (40:60)
16	оприходовано	89	89	89	89	89	89	534
17	оплата	75,6	89	89	89	89	89	520,6
Остальных (45:45:10)
18	оприходовано	267	267	267	267	267	267	1602
19	оплата	240,15	240,3	267	267	267	267	1548,45
20	Всего выплатыденежных средств	440,25	418,3	445	445	445	445	2638,5

Таблица 2.5

Расчет налога на добавленную стоимость
№ п\п	Показатели	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	Всего
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Отгружена продукция покупателям	860,3	860,3	860,3	860,3	860,3	860,3	5162
2	Начислен НДС	131,2	131,2	131,2	131,2	131,2	131,2	787
3	Оплачены производственные запасы поставщикам	445	445	445	445	445	445	2670
4	Зачет НДС	67,8	67,8	67,8	67,8	67,8	67,8	406,8
5	НДС к уплате в бюджет (к зачету из бюджета)	63,2	63,2	63,2	63,2	63,2	63,2	379,2

Таблица 2.6

Расчет заработной платы торговых агентов (включая начисления во внебюджетные фонды)
№ п\п	Показатели	январь	февраль		март		апрель	май		июнь		Всего
1	2	3	4		5		6	7		8		9
1	Сумма поставки товаров покупателям	860,3	860,3		860,3		860,3	860,3		860,3		5162
2	Сумма заработной платы	12,8	12,8		12,8		12,8	12,8		12,8		77
Проект отчета о движении денежных средств за 1 квартал в рамках текущего прогноза (Форма №4)
Наименование показателя				Сумма		из неё
						по текущей деятельн.			по инвестдеятельн.		по финанс.деятельн.
1.Остаток денежных средств на начало года				23,4		23,4			-		-
2. Поступило денежных средств - всего				2961		2961			-		-
в том числе									-		-
выручка от реализации товаров				2961		2961			-		-
3. Направленно денежных средств – всего				1529		1529			-		-
в том числе:									-		-
на оплату приобретенных товаров, оплату работ, услуг				1303		1303			-		-
на оплату труда				153		153			-		-
на расчеты с бюджетом				73		73			-		-
4.Остаток денежных средств на конец отчетного периода				1455,6		1455,6			-		-

Таблица 2.7

Движение денежных средств в рамках текущего прогноза
№ п\п			январь		февраль			март	апрель	май	июнь
1		2	3		4			5	6	7	8
Поступление денежных средств:
1	Суммарные поступления от продаж			1147,05		957,1	857,1		897,1	857,1	857,1
2	Итого поступление денежных средств			1147,05		957,1	857,1		897,1	857,1	857,1
Выплаты денежных средств:
3	на закупку товаров		440,25		418,3		445		445	445	445
4	НДС в соответствие с начислениями		80		63,2		63,2		63,2	63,2	63,2
5	заработная плата торговых агентов с начислениями		6,7		12,8		12,8		12,8	12,8	12,8
6	налоги, относимые на себестоимость		8		-		-		-	-	-
7	заработная плата с начислениями работников		38,3		38,3		38,3		38,3	38,3	38,3
8	аренда		121,6		121,6		121,6		121,6	121,6	121,6
9	коммунальные платежи		39,6		39,6		39,6		39,6	39,6	39,6
10	расходы на рекламу		33,3		33,3		33,3		33,3	33,3	33,3
11	прочие постоянные расходы		40		40		40		40	40	40
12	налоги, относимые на финансовый результат		30		-		-		43,8	-	-
13	Налог на прибыль		35		-		-		2,8	-	-
14	Итого выплаты денежных средств		873		767		797		840	794	794
15	Чистый денежный поток		274		190		60		57	63	63
16	Денежные средства на начало периода		23,4		297,4		487		630	687	664
17	Денежные средства на конец периода		297,4		487		630		687	750	807
18	Требуемые остатки (по норме) денежных средств на расчетном счете		90		90		90		90	90	90
19	Свободные денежные средства		207,4		397		540		597	660	717
20	Требуемое финансирование		-		-		-		-	-	-

Вывод: В рамках текущего прогноза о движении денежных средств можно сделать вывод, то что собственных источников для финансирования предприятия хватает и нет необходимости в внешнем финансировании. Так с января виден значительный прирост в свободных денежных средствах с 297,4 до 807 с сохранением затрат без изменений ( аренда, коммунальные платежи, реклама, налоги и т.д.)

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 67 / 87 8 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]

#
01.05.2025109.63 Кб0к.р менеджемент вар.8.docx
#
01.05.20257.32 Mб1К.р. СТО СТС.doc
#
15.02.201662.22 Кб216Как определить Сетку Хартмана.pdf
#
01.03.202553.64 Кб2Кариес.docx
#
15.02.201616.66 Mб81Каталог Интерника.pdf
#
01.05.2025109.68 Кб0Катя на печать.docx
#
15.02.20162.9 Mб12катя практика.docx
#
15.02.20162.78 Mб10катя практика.docx
#
15.02.2016482.82 Кб15кафе быстрого обслуживания2.doc
#
17.04.2019578.05 Кб2Кафедр.учебник.тт.11-18.doc
#
10.12.201895.74 Кб4КИМы Маркетинг гр.333 (2 семестр) ЗАЧЕТ.doc