7. Оцінка ризику
Розглянемо основні можливі ризики:
1. Не удолетворенность споживача якістю нашої продукції
Необхідний постійний контроль над якістю продукції, вивчати пропозиції постачальників.
2. Нестабільність поставок сировини
Уникнути цього можна з допомогою виробничих запасів, налагодження контактів із новими постачальниками.
3. Страйк робочих нашої організації
Потрібно постійно контролювати настрій персонала.
4. Прийняття законів, які б права виробників, зростання інфляції, нестабільність економічної ситуації Україні.
5. Зміна стратегії конкурентів
Необхідно постійно контролювати даний сектор ринку, зокрема ознайомитися з змінами цін, і асортименту продукції у конкурентів.
8. Фінансовий план
Для проекту необхідно:
> Власний капітал 767000 грн.
>Заемний капітал в 700000 грн. Кредит терміном на 2 роки покриття витрат з реалізації проекту передбачається взяти у банку "Приват" під 17 % річних.
>Рассчитаем виручку від продукції протягом місяця. (>Табл.7)
Таблиця 7. Прогноз обсягів продажу за місяць
Найменування |
>Кол-во страв, реалізованих протягом дня |
Ціна за одиницю, грн |
Виручка на місяць, грн |
>Блинчики |
|
|
|
>Блинчики російські |
99 |
20 |
59400 |
>Блинчики українські |
99 |
22 |
65340 |
>Блинчики по-царськи |
99 |
25 |
74250 |
>Блинчики >по-мексикански |
99 |
25 |
74250 |
>Блинчики гречані |
99 |
15 |
44550 |
>Блинчикигурьевские |
99 |
18 |
53460 |
>Блинчики дитячі |
99 |
18 |
53460 |
>Блинчикиканнелони |
99 |
28 |
83160 |
Салати |
|
|
|
Салат «Асорті» |
30 |
45 |
40500 |
Салат «Святковий» |
40 |
47 |
56400 |
Салат «>Фруктовий» |
35 |
45 |
47250 |
Салат «Весна» |
35 |
35 |
36750 |
Салат «Фламінго» |
40 |
40 |
48000 |
Салат «Мрія» |
30 |
42 |
37800 |
Гарячі страви |
|
|
|
Філе міньйон |
10 |
50 |
15000 |
Плов |
20 |
40 |
24000 |
Котлети банкетні |
15 |
45 |
20250 |
Куркапо-министерски |
10 |
65 |
19500 |
Курча з баклажанами |
10 |
60 |
18000 |
М'ясо по-угорськи |
15 |
50 |
22500 |
Судак в соусі |
10 |
55 |
16500 |
Спекотне в горщиках |
20 |
55 |
33000 |
>Гарнири |
|
|
|
Рис |
30 |
20 |
18000 |
Картопля «>Фри» |
35 |
25 |
26250 |
Солодкі страви |
|
|
|
Морозиво в асортименті |
35 |
20 |
21000 |
Напої |
|
|
|
Чай чорний |
40 |
10 |
12000 |
Чай зелений |
40 |
10 |
12000 |
Кава |
35 |
15 |
15750 |
Сік в асортименті |
20 |
15 |
9000 |
>Газированние напої |
10 |
15 |
4500 |
Мінеральна вода |
10 |
10 |
3000 |
Пиво в асортименті |
24 |
30 |
21600 |
Вино 0,75 |
7 |
380 |
79800 |
Горілка 0,5 |
10 |
170 |
51000 |
Разом: |
2217220 |
||
Амортизація по основних засобів нараховуватиметься лінійним методом. Суми амортизаційних відрахувань представлені у таблиці 8.
Таблиця8.Сумми амортизаційних відрахувань по основних засобів.
Найменування устаткування |
Початкова вартість, грн. |
Термін служби, років |
Щорічні амортизаційні відрахування, грн. |
Шафа холодильний |
50000 |
10 |
5000 |
Шафажарочний |
30000 |
10 |
3000 |
Піч електрична |
10000 |
10 |
1000 |
>Холодильная вітрина |
30000 |
10 |
3000 |
Стіл виробничий |
20000 |
10 |
6000 |
>Стеллаж пересувної |
15000 |
10 |
1500 |
Стойка цього року роздавальна |
10000 |
10 |
1000 |
>Кондиционер |
21000 |
6 |
3500 |
>Витяжка |
13000 |
6 |
2167 |
>Оргтехника |
50000 |
4 |
12500 |
Меблі |
60000 |
10 |
6000 |
>Барная стійка |
15000 |
10 |
1500 |
РАЗОМ: |
|
|
46167 |
Гаданий результат фінансової складової діяльності за1-ий отчетний рік буде такою (Таблиця 9).
Таблиця 9. Рахунок прибутків і збитків
Доходи й витрати на звичайним видам діяльності |
За місяць |
Протягом року |
Виручка від продукції |
2217220 |
26606640 |
Валова виручка |
1879000 |
22548000 |
Витрати закупівлю сировини й інгредієнтів |
660917 |
7931004 |
Оплата комунальних послуг в |
80000 |
960000 |
Амортизаційні відрахування |
3847 |
46167 |
Витрати оплату праці |
119000 |
1428000 |
Орендні платежі |
63000 |
756000 |
Витрати повернення кредиту |
39083 |
468996 |
Витрати рекламу |
10000 |
120000 |
Разом: Витрати |
975847 |
11710167 |
Прибуток до виплати податків |
903153 |
10837836 |
Податок з прибутку |
216756 |
2601072 |
Торішній чистий прибуток |
686397 |
8236764 |
Оцінка ефективності проекту:
Рентабельність продажів визначається за такою формулою:
>Rпр = П / У * 100%,
де П – чистий прибуток,
У – прибуток від реалізації продукції.
Отже, рентабельність продажам за результатам фінансової складової діяльності за1-ий рік становитиме:
8236764 / 26606640 * 100% = 30,9%
Коефіцієнт дисконтування 15%
>Дисконтированний дохід = 8236764/(1+0,15) + 8236764/(1+0,15)2 =
= 7162404 + 6228177 = 13390581
Термін окупності:
Роки |
0 |
1 |
2 |
Надходження |
|
8236764 |
8236764 |
>Дисконтированний дохід |
|
7162404 |
6228177 |
Витрати |
12201167 |
|
|
>NPV |
|
-5038763 |
1189414 |
Частка у рік = 5038763/ 6228177 = 0,8
Отже, термін окупності проекту дорівнює 1 рік 8 місяців.
Укладання
Нині кафе «Рancake Хауз» бізнес розвивається досить на високі темпи, і кафе завжди будуть популярні у народі. Це підприємство комунального харчування, місце на відпочинок з родиною, друзями.
Головна мета проектованого підприємства є проникнення ринку і наступне розширення ринкової частки. Головна стратегія підприємства має стати комплексна стратегія з надання продукції вищої якості і за більш низькими цінами, і навіть розширення асортименту послуг. Виходячи з цього, стратегією маркетингу обирається стратегія розширення попиту з допомогою стимулювання обсягу продажу, цінової газової політики і нецінових чинників конкурентної боротьби, створення позитивного іміджу кафе.
У цьому бізнес-плані було проведено аналізу ринку, конкурентів, складено план маркетингу, представлений асортимент, необхідне устаткування, підібрали персонал, розроблена політика ціноутворення, проаналізовано доцільність створення такої організації з погляду рентабельності і прибутковості. У цілому розраховані економічні показники доводять, що це проект дуже привабливий з інвестиційної погляду.
Список використаної літератури:
1. Бізнес-план.Ч.1: Методичні вказівки до курсової роботі /РГРТА;Сост.: Н.І.Селиванова,О.И.Швайка.Рязань, 2004. 16 з.
2. Бізнес-план.Ч.2: Методичні вказівки до курсової роботі /РГРТА;Сост.: Н.І.Селиванова,О.И.Швайка.Рязань, 2005. 28 з.