3. Аналіз основних техніко-економічних та фінансових показників виробничо-господарської діяльності тов «Іллічівський зерновий термінал»

Динаміка основних техніко-економічних показників наведена в табл. 2.1.

Таблиця 2.1

Динаміка основних техніко-економічних показників тов «Іллічівський зерновий термінал»

Показники	2011 рік	2012 рік	2013 рік	Відхилення
				абс.	відносне, %
1. Обсяг реалізованої продукції (робіт, послуг) (без ПДВ і акцизу), тис. грн	106459	195286	172020	1058	15,99
у т.ч. за видами економічної діяльноті: організація перевезення вантажів	106459	195286	172020	1058	15,99
2. Середньооблікова чисельність працівників, осіб	134	180	176	42	31,34
3. Фонд оплати праці, тис. грн	10305	12311	13777	3472	133,69
4. Основні фонди, тис. грн	162872	182066	186010	23138	14,21
5. Оборотні кошти, тис. грн	56155	53084	78367	22212	39,55
6. Собівартість реалізованої продукції ( товарів, послуг ), тис.грн	104850	151082	137724	32874	131,35
у т.ч. матеріальні витрати,тис.грн	3823	4242	3379	-404	88,39
7. Знос основних засобів,тис.грн	22501	33642	45372	43121	201,64
7. Прибуток, тис. грн
а) балансовий (до оподаткування), у т.ч.:	-12260	31238	23992	36252	-19,00
- від операційної діяльності	-3858	35187	27208	31066	-705,24
б) чистий прибуток (після оподаткування)	-12260	30141	23707	35967	-193,37
8. Рентабельність послуг, %	-11,69	19,95	17,21	28,9	-147,22
9. Фондовіддача, грн/грн	54,49	92,85	52,25	-2,44	95,89
10. Середньорічна заробітна плата одного працівника, грн	6,41	5,70	6,52	0,11	101,72
11. Продуктивність праці, грн	79447,01	108492,22	97738,64	89791,63	123,02
12. Матеріалоємність продукції, грн/грн	0,04	0,02	0,02	-0,02	0,5

В 2011 році обсяг реалізованих послуг в грошовому виразі склав 106459 тис. грн, в 2012 – 195286 тис. грн. В 2013 р. цей показник зменшився на 23266 тис. грн. Тобто обсяги реалізації в 2013 р. відносно 2011 р. збільшились на 1,16 рази.

Фонд оплати праці в 2011 році склав 10305 тис. грн, в 2012 році він збільшився на 2006 тис. грн., а в 2013 році склав 13777 тис. грн.

Протягом періоду що розглядається підприємство поступово нарощує свій виробничий потенціал. Так в 2011 році вартість основних фондів склала 162872 тис. грн, в 2012 році ця сума збільшилась на 19194 тис. грн і склала 182066 тис. грн., а в 2013 році - досягла 186010 тис. грн.

Сума оборотних коштів в 2011 році склала 56155 тис. грн, а в 2012 році, не зважаючи на зростання обсягів перевалки, ця сума зменшилась до 53084 тис. грн. В 2013 р. оборотні кошти збільшились та склали 78367 тис. грн.

В 2011 році собівартість реалізованих (наданих) послуг склала 104 850 тис. грн, а в 2013 році вона збільшилась на 32874 тис. грн або на 91,16 % та темпи зростання обсягу реалізованої продукції в грошовому виразі склали 131,35 % (в 1,31 рази), і це позитивна тенденція.

Причиною є істотне зростання продуктивності праці: з 79447,01 грн до 97738,64 грн (у 123,02 %).

У 2011 р. прибуток від операційної діяльності мав негативне значення та сумарний збиток склав -3858 тис. грн. Незважаючи на це рентабельність зросла з 11,69 у 2011 р. до 17,21 у 2013 р.

Для аналізу діяльності підприємства зі здійснення послуг складається аналітична табл. 2.2, вхідні дані для якої беруть з форм №1-П «Звіт підприємства по продукції», форма №1 – підприємництво «Звіт про основні показники діяльності підприємства».

Таблиця 2.2