Аналитические таблицы для систематизации расчетов
1. Для анализа деятельности организаций торговли (вариант 1)
Таблица 1
Анализ динамики результатов хозяйственной деятельности организации торговли за….. ………..гг.
№ п\п |
П О К А З А Т Е Л И |
Ед. измер. |
Фактически за 200..г. |
Фактически за 200..г. |
Абсолютное отклонение (+,-) |
Темп роста, % |
А |
Б |
В |
1 |
2 |
3 [2-1] |
4 [2:1]*100 |
1. |
Товарооборот |
тыс.руб. |
31414 |
10751 |
(20 663) |
34,22 |
2. |
Средняя стоимость товарных запасов (по продажной стоимости)1 |
-\\- |
44 |
3499 |
3 455 |
7952,27 |
3. |
Скорость обращения товаров (стр.1 : стр.2) |
обор. |
713,95 |
3,07 |
( 710,88) |
0,43 |
4. |
Среднесписочная численность работников всего, |
чел. |
52 |
53 |
1 |
101,92 |
5. |
в том числе торгово-опера- тивного персонала |
чел. |
25 |
23 |
(2) |
92 |
6. |
Удельный вес торгово-оперативного персонала в среднесписочной численности работающих (стр.5: стр.4 * 100%) |
% |
48,08 |
43,40 |
(4,68) |
х |
7. |
Средняя выработка одного работника (стр.1 : стр.4) |
тыс.руб. |
604,11 |
202,85 |
(401,26) |
33,58 |
8. |
Средняя выработка одного торгово-оперативного персонала (стр.1:стр.5) |
тыс.руб. |
1 256,56 |
467,43 |
(789,13) |
37,20 |
9. |
Торговая площадь |
кв.м |
522 |
354 |
(168) |
67,82 |
10. |
Нагрузка на 1 кв.м торговой площади стр.1:стр.9) |
тыс.руб. |
60,18 |
30,37 |
(29,81) |
50,46 |
11. |
Средняя стоимость основных средств2 |
тыс.руб. |
3 619 |
7 438 |
3 819 |
205,53 |
12. |
Фондоотдача (стр.1 : стр.11) |
руб. |
8,68 |
1,44 |
(7,24) |
16,59 |
13. |
Расходы на оплату труда, |
тыс.руб. |
2 957 |
1557 |
( 1400) |
52,65 |
14. |
в том числе в расчете на 1 работника (стр.13 : стр. 4) |
тыс.руб. |
56,86 |
29,37 |
(27,49) |
0,51 |
15. |
Комплексный показатель эффективности хозяйствования {(стр.3 + стр.7+стр.10 +стр.12):4} |
% |
Х |
Х |
Х |
59,43 |
Таблица 2
Расчет влияния факторов, связанных с эффективностью использования товарных запасов, на динамику товарооборота (методом абсолютных разниц)
Показатели |
Влияние на динамику товарооборота |
||
Методика расчета |
Расчет |
Величина, тыс.руб. |
|
А |
1 |
2 |
3 |
1. Средняя стоимость
товарных запасов
|
|
3455*3619 |
2466697,25 |
2. Скорость обращения товаров С, об. |
|
(710,88)*44 |
(31278,72) |
3. Изменение товарооборота Т, тыс.руб. |
|
2466697,25+(31278,72) |
2435418,53 |
,
тыс.руб.
Таблица 3
Расчет влияния факторов, связанных со структурой рабочей силы и эффективностью использования трудовых ресурсов, на динамику товарооборота (методом цепных подстановок)
Показатели |
Значение товарооборота |
Влияние на изменение товарооборота |
|||||
Т0 |
ТI |
ТII |
Т1 |
Методика расчета |
Расчет
|
Величина, тыс.руб. |
|
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1. Среднесписочная
численность работающих
|
52 |
48 |
50 |
53 |
ТI-Т0 |
48-52 |
(4) |
2. Удельный вес ТОП в среднесписочной численности работающих dТОП, % |
48,08 |
45,12 |
40,65 |
43,40 |
ТII-TI |
40,65-45,12 |
(4,47) |
3. Производительность труда ТОП ПТТОП, тыс.руб. |
1 256,56 |
986,65 |
789,45 |
467,43 |
T1-TII |
986,65-789,45 |
197,2 |
4. Изменение товарооборота всего, (стр.1*стр.2*стр.3):100%, тыс.руб. |
31416,01 |
21368,47 |
16045,57 |
10751,82 |
Т1-Т0 |
10751,82-31416,01 |
(20664,19) |
,
чел.
Таблица 4
Расчет влияния факторов, связанных с эффективностью использования основных фондов, на динамику товарооборота (методом дифференциально-интегральных исчислений)
Показатели |
Влияние на динамику товарооборота |
||
Методика расчета |
Расчет |
Величина, тыс.руб. |
|
А |
1 |
2 |
3 |
1. Средняя стоимость
основных фондов
|
|
(0,5*3 819)*( 8,68+1,44) |
19324,14 |
2. Фондоотдача Ф, руб. |
|
(0,5*-7,24)*( 3 619+7 438) |
(40026,34) |
3. Изменение товарооборота Т, тыс.руб. |
|
19324,14+(40026,34) |
(20702,2) |
,
тыс.руб.
Таблица 5