Смета расходов на I квартал 200 г.

Код		Наименование статей, подстатей	Тыс. руб.
200		Расходы	2800,0
210		Оплата труда и начисления на оплату труда	1262,0
211		Заработная плата	1000,0
212		Прочие выплаты
213		Начисления на оплату труда	262,0
220		Приобретение услуг	1488,0
221		Услуги связи	18,0
222		Транспортные услуги	10,0
223		Коммунальные услуги
224		Арендная плата за пользование имуществом	150,0
225		Услуги по содержанию имущества	20,0
226		Прочие услуги	1290,0
290		Прочие расходы	50,0
300		Поступление нефинансовых активов	300,0
310 320 340	Увеличение стоимости основных средств Увеличение стоимости нематериальных активов Увеличение стоимости материальных запасов		200,0 100,0

В соответствии с утвержденными ассигнованиями в течение I квартала 200 г. в бюджетном учреждении зафиксированы следующие хозяйственные операции:

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Январь
1. 11.01 Получены лимиты бюджетных обязательств через казначейство на I квартал 200 г.: По расходам на заработную плату и начислениям на выплаты по оплате труда
1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000
По расходам на начисления на выплаты по оплате труда
262000	262000	262000	262000	262000	262000	262000	262000	262000	262000
По расходам за счет услуг связи
18000	18000	18000	18000	18000	18000	18000	18000	18000	18000
По расходам за счет транспортных услуг
10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000
По расходам за счет арендной платы за пользование имуществом
150000	150000	150000	150000	150000	150000	150000	150000	150000	150000
По расходам за счет услуг по содержанию имущества
20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000
По расходам за счет прочих услуг
1290000	1290000	1290000	1290000	1290000	1290000	1290000	1290000	1290000	1290000
По расходам за счет прочих расходов
50000	50000	50000	50000	50000	50000	50000	50000	50000	50000
По расходам за счет приобретения основных средств
200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000
По расходам за счет приобретения материальных запасов
100000	100000	100000	100000	100000	100000	100000	100000	100000	100000
2. 11.01 Перечислен аванс поставщику ООО «Комус» за материалы (хозяйственные и канцелярские товары)
5000	6000	7000	8000	9000	10000	11000	12000	13000	14000
3. 11.01 Перечислен аванс поставщику ООО «Формоза» за основные средства (комплект мебели и копировальный аппарат)
160000	170000	180000	190000	200000	210000	220000	230000	240000	250000
4. 20.01 Получены от поставщика ЗАО «Турист» услуги по проведению учебно-тренировочного сбора (УТС). Услуги по акту списаны на расходы учреждения
120000	130000	140000	150000	160000	170000	180000	190000	200000	210000
5. 21.01 Оплачен счет поставщика ЗАО «Турист» за выполненные работы по проведению УТС

6. 21.01 Средства со счета бюджета, открытого в органе казначейства, отправлены на счет для выплаты наличных денег на оплату услуг связи
1000	2000	3000	4000	5000	6000	7000	8000	9000	10000
7. 21.01 Получены в кассу наличные деньги для оплаты услуг связи
1000	2000	3000	4000	5000	6000	7000	8000	9000	10000
8. 21.01 Выданы подотчетному лицу П. П. Петрову из кассы деньги для оплаты услуг связи
1000	2000	3000	4000	5000	6000	7000	8000	9000	10000
9. 24.01 Приняты денежные обязательства по заключенному договору аренды помещения для администрации школы

10. 24.01 Получены от поставщика ОС. Затраты на покупку ОС отражены в составе капитальных вложений: комплекта мебели ОФИСНЫЙ, копировального аппарата CANON FC-336
150000	150000	150000	150000	150000	150000	150000	150000	150000	150000
10000	20000	30000	40000	50000	60000	70000	80000	90000	100000
11. 24.01 Списан аванс по приобретению ОС на расчеты с поставщиками:

12. 25.01 Приняты к учету по первоначальной стоимости ОС: комплект мебели ОФИСНЫЙ, копировальный аппарат CANON FC-336
150000	150000	150000	150000	150000	150000	150000	150000	150000	150000
10000	20000	30000	40000	50000	60000	70000	80000	90000	100000
13. 25.01 Начислена 100%-ная амортизация на копировальный аппарат CANON FC-336, введенный в эксплуатацию

14. 26.01 Получен авансовый отчет от подотчетного лица П. П. Петрова
990	1990	2990	3990	4990	5990	6990	7990	8990	9990
15. 26.01 Получен в кассу возврат неиспользованного остатка подотчетной суммы от П. П. Петрова

16. 26.01 Остаток аванса возвращен из кассы на банковский счет казначейства для зачисления на счет бюджета

17. 26.01 Возврат по авансовому отчету зачислен на счет бюджета

18. 31.01 Начислена заработная плата сотрудникам за январь
300000	301000	302000	303000	304000	305000	306000	307000	308000	309000
19. 31.01 Начислена заработная плата лицам, не состоящим в штате учреждения по договорам гражданско-правового характера
1000	1000	500	600	700	200	300	500	300	500
20. 31.01 Начислен ЕСН и страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в РФ на начисленные выплаты по оплате труда сотрудников учреждения
78000	78260	78520	78780	79040	79300	79560	79820	80080	80340
21. 31.01. Начислен ЕСН и страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в РФ на начисленные выплаты по оплате труда по договорам гражданско-правового характера
114	114	57	68	80	23	34	57	34	57
22. 31.01 Начислены платежи по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве
600	602	604	606	608	610	612	614	616	618
23. 31.01 Начислено пособие по временной нетрудоспособности работникам
300	301	302	303	304	305	306	307	308	309
24. 31.01 Удержан налог на доходы физических лиц с заработной платы сотрудников

25. 31.01 Удержан НДФЛ с нештатной заработной платы

26 31.01. Удержана заработная плата сотрудников для перечисления на счета в Банк Москвы
20500	206185	206870	207555	208240	208925	209610	210295	210980	211665
Февраль
27. 01.02 Перечислены удержанные из заработной платы сотрудников суммы НДФЛ

28. 01.02 Перечислены удержанные из нештатной заработной платы суммы НДФЛ

29. 01.02 Перечислены суммы ЕСН и взносов на обязательное пенсионное страхование в РФ, начисленные на заработную платы сотрудников

30. 01.02 Перечислены суммы ЕСН и взносов на обязательное пенсионное страхование в РФ, начисленные на оплату по договорам гражданско-правового характера

31. 01.02. Перечислены платежи по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве

32. 01.02 Перечислена удержанная заработная плата на счета сотрудников (зарплатные пластиковые карты) в Банк Москвы

33. 01.02 Начислена амортизация на объекты основных средств
1786	1786	1786	1786	1786	1786	1786	1786	1786	1786
34. 03.02 Средства со счета бюджета, открытого в органе казначейства, отправлены на счет для выплаты наличных денег на заработную плату штатным работникам
56000	57000	58000	59000	60000	61000	62000	63000	64000	65000
35. 03.02 Средства со счета бюджета, открытого в органе казначейства, отправлены на счет для выплаты наличных денег по договорам гражданско-правового характера
870	880	890	900	910	920	930	940	950	960
36. 03.02 Средства со счета бюджета, открытого в органе казначейства, отправлены на счет для выплаты пособия по временной нетрудоспособности
300	301	302	303	304	305	306	307	308	309
37. 03.02 Получены в кассу наличные деньги для выплаты заработной платы

38. 03.02 Получены в кассу наличные деньги для выплаты нештатной заработной платы

39. 03.02 Получены в кассу наличные деньги для выплаты пособия по временной нетрудоспособности

40. 03.02 Выдана заработная плата сотрудникам из кассы учреждения

41. 03.02 Выдана из кассы заработная плата лицам, не состоящем в штате учреждения

42. 03.02 Выдано из кассы пособие по временной нетрудоспособности

43. 04.02 Получены и приняты к учету материалы, оплаченные авансом с бюджетного счета (хозяйственные и канцелярские товары)

44. 04.02 Списан аванс по приобретению материалов на расчеты с поставщиками

45. 10.02 Списаны (выданы) материалы (хозяйственные и канцелярские товары) на нужды учреждения
3500	3600	3700	3800	3900	4000	4100	4200	4300	4400
46. 16.02 Получен счет на оплату прав пользования программным продуктом (бухгалтерской программы ПАРУС-Бюджет) в 200 г.
12000	13000	14000	15000	16000	17000	18000	19000	20000	21000
47. 17.02 Оплачены неисключительные права пользования программным продуктом (бухгалтерской программой ПАРУС-Бюджет) в 200 г.

48. 28.02 Начислена заработная плата сотрудникам за февраль
360000	361000	362000	363000	364000	365000	366000	367000	368000	369000
49. 28.02 Начислен ЕСН и страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в РФ на начисленные выплаты по оплате труда сотрудников учреждения

50. Начислены платежи по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве

51. 28.02 Удержан налог на доходы физических лиц с заработной платы сотрудников

52. 28.02 Удержана заработная плата сотрудников для перечисления на счета в Банк Москвы
313200	314070	314940	315810	316680	317550	318420	319290	329160	321030
Март
53. 01.03. Перечислены удержанные из заработной платы сотрудников суммы НДФЛ

54. 01.03 Перечислены суммы ЕСН и взносов на обязательное пенсионное страхование в РФ, начисленных на заработную платы сотрудников

55. 01.03 Перечислены платежи по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве

56. 01.03 Перечислена удержанная заработная плата на счета сотрудников (зарплатные пластиковые карты) в Банк Москвы

57. 01.03 Начислена амортизация на объекты основных средств
1786	1786	1786	1786	1786	1786	1786	1786	1786	1786
58. 14.03. Списано с учета ОС, пришедшее в негодность (копировальный аппарат CANON FC-336, 100%-ная амортизации)

59. 14.03 Оприходованы по рыночной стоимости материалы от разборки копировального аппарата CANON FC-336 (картридж)
1000	1100	1200	1300	1400	1500	1600	1700	1800	1900

60. 17.03 Оплачено по договору № 7 ООО «Газель» за транспортные услуги по доставке ОС (спортивных костюмов)
750	760	770	780	790	800	810	820	830	840
61. 17.03 Сформирована первоначальная стоимость объектов ОС за счет расходов на доставку
750	760	770	780	790	800	810	820	830	840
62. 17.03 Получены от ЗАО «Спорттовары» спортивные костюмы по договору № 35. Сформирована первоначальная стоимость объекта при приобретении
40000	41000	42000	43000	44000	45000	46000	47000	48000	49000
63. 17.03. Оплачено по договору № 35 ЗАО «Спорттовары» за спортивные костюмы (25 шт.)
40000	41000	42000	43000	44000	45000	46000	47000	48000	49000
64. 18.03 Оплачено ЗАО «Принт» за изготовление логотипа школы на спортивных костюмах (25 шт.)
2000	2100	2200	2300	2400	2500	2600	2700	2800	2900
65. 18.03 Сформирована первоначальная стоимость объектов ОС за счет расходов на изготовление логотипа

66. 21.03 Оприходованы объекты ОС - костюмы спортивные (25 шт.)

67. 21.03 Выданы со склада спортивные костюмы (20 шт.). Мягкий инвентарь списан с учета

68. 24.03 Средства со счета бюджета, открытого в органе казначейства, отправлены на счет для выплаты наличных денег на участие спортсменов школы в Первенстве Европы в г. Кириши
50000	51000	52000	53000	54000	55000	56000	57000	58000	59000
69. 24.03 Получены в кассу наличные деньги для участия команды школы в Первенстве Европы в г. Кириши

70. 24.03 Выданы подотчетному лицу С. Н. Фролову из кассы деньги для участия команды в Первенстве Европы в г. Кириши

71. 30.03 Принят авансовый отчет от подотчетного лица С. Н. Фролова

72. 31.03 Подписан акт о полученных услугах по аренде помещения для администрации школы в I квартале 200 г.

73. 31.03 Оплачен счет поставщика за аренду в I квартале помещения для администрации школы

74. 31.03 Начислена заработная плата сотрудникам за январь
330000	331000	332000	333000	334000	335000	336000	337000	338000	339000
75. 31.03 Начислен ЕСН и страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в РФ на начисленные выплаты по оплате труда сотрудников учреждения

76. 31.03 Начислены платежи по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве

77. 31.03 Удержан НДФЛ с заработной платы сотрудников

78. 31.03 Удержана заработная плата сотрудников для перечисления на счета в Банк Москвы

79. 31.03 Получен моноблок SONY, приобретенный в централизованном порядке
10000	11000	12000	13000	14000	15000	16000	17000	18000	19000
Заключение счетов текущего отчетного года
31.12 Списание в конце года доходов на финансовый результат

31.12 Списание на финансовый результат в конце года расходов

Таблица номеров контрольных вопросов по вариантам

Предпоследняя цифра зачетной книжки

Последняя цифра зачетной книжки

1; 6

2; 7

3; 8

4; 9

5; 0

<<< < Предыдущая 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 2324 / 2724 25 26 27 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]

#
07.02.2015141.31 Кб16угарный газ.doc
#
08.09.2019732.67 Кб13Углеводы.doc
#
07.02.20152.29 Mб19УГОЛОВНЫЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ.doc
#
07.02.201544.03 Кб15Уильям Шекспир сонеты.doc
#
30.11.20181.51 Mб80УМК БЖД экологи.doc
#
01.05.20252.91 Mб2УМК Бюджетный учет.doc
#
07.02.20151.73 Mб70Умк МЭО 080102.doc
#
25.11.20181.29 Mб27УМК МЭО 080105.doc
#
26.11.2018968.19 Кб23УМК МЭО 080105.doc
#
01.07.202570.47 Кб4УМК по организации и методиике налоговых провер...docx
#
01.05.2025180.22 Кб1УМК ПРОФ.ЭТИКА.doc