6.2. Методика расчета тарифной ставки по имущественному страхованию туристов

Основные термины и понятия, используемые в методи­ке. Страховой тариф (тарифная ставка, или брутто -ставка) -денежная ставка страхового взноса со 100 единиц страховой суммы либо процентная ставка от совокупной страховой суммы. Тарифные ставки тесно связаны с объемом страхо­вой ответственности страховщика перед страхователями. Установление, расширение или ограничение объема страхо­вой ответственности находят свое отражение в тарифных ставках.

Если тарифные ставки рассчитаны правильно, то обе­спечивается финансовая устойчивость страховых операций,

о есть сбалансирование доходов и расходов страховщика «ли превышение доходов над расходами, что гарантирует безубыточное (рентабельное), проведение страхования. Та-

им образом, с помощью научно обоснованных страховых тарифов обеспечивается оптимальный размер страхового Фонда как необходимое условие успешного развития страхо­вания.

Нетто-ставка - часть страхового тарифа (брутто-став! предназначена для формирования страхового фонда в основной части, которая используется для страховых (страхового возмещения). Нетто-ставка характеризует пень вероятности нанесения имущественным интереса страхователей определенного ущерба, то есть выражает ц_ен ' страхового риска, которую взял на себя страховщик.

Если условия страхования имущества содержат несколько видов страховой ответственности (например, от пожара, хищения, поломки и т. п.), то совокупная не поставка может отражать каждый вид страховой ответственности, которую взял на себя страховщик, в виде нескольких нетто-ставок. Кроме того, на размер нетто-ставок влияют и! другие факторы имущественного страхования. Например уникальность имущества (японские кинокамеры, египетские вазы, финансовое состояние заемщика ссуды или кредита и т. п.)-

Величина нетто-ставки находится в прямой зависимос­ти от степени (величины) риска. Но поскольку страховой взнос есть усредненный платеж (премия) по данному виду страхования, то возможны его отклонения в сторону уве­личения или уменьшения в зависимости от конкретной си­туации (величины страхового ущерба). Для компенсации возможных непредвиденных отклонений (например, захват террористами теплохода с туристами) к нетто-ставке делает­ся (исчисляется) гарантийная (стабилизационная) надбавка, которую принято называть "дельта надбавкой" (надбавка).

Нетто-ставки в имущественном и личном страховании имеют те особенности, что нетто-ставка имущественного страхования состоит из рисковой части и стабилизационной надбавки (Д-надбавки). При личном страховании нетто-ставка включает рисковую часть (для рисковых видов стра­хования) и сберегательную (накопительную) часть для долговременных видов страхования. Иногда в нетто-ставку включается и гарантийная надбавка, например, для страхо­вания туристов на случай смерти или гибели.

Нагрузка к нетто-ставке включает следующие накладные расходы страховщика: оплату штатных и нештатных работников страховой организации (брокеров, агентов, пред­ставителей, экспертов); административно-хозяйственные расходы (аренда помещений, плата за водоснабжение, ото­пление, энергоснабжение); приобретение организационно-_вычислительной техники; почтово-телефонные услуги; командировочные и представительские расходы; затраты на рекламу и пропаганду страхового дела (выступление по те­левидению, радио, в печати, организация выставок и т. п.); отчисления в запасные, резервные и другие фонды (например, в фонд предупредительных мероприятий по снижению риска наступления страхового случая). В нагрузку включа­ется также определенный норматив на формирование пла­новой прибыли от страховой деятельности.

Предлагаемая методика разработана для расчета тариф­ных ставок по имущественному страхованию туристов и ту­ристских организаций при следующих исходных данных.

1. Существуют статистические данные либо другая ин­формация по рассматриваемому виду страхования, а имен­но:

а) вероятность наступления страхового случая по одно­му договору страхования (Р;);

б) средняя страховая сумма по одному договору страхо­вания (С₍);

в) среднее возмещение по одному договору страхования

 

2. 2.      Предполагается, что не будет опустошительных со­бытий (аварий самолетов, теплоходов, поездов и т. п.), когда одно страховое событие влечет за собой несколько страхо­вых случаев.

2. 3.      Расчет тарифов проводится при заранее известном (имеющемся или планируемом) количестве договоров (М) и имевших место страховых случаев М в N договорах (статистические данные).

При наличии исходных данных величины Р_ь С^ и С_В1 определяются из выражений:

(6.26)

Р _

^{^}"N