2. Анализ депозитной политики банка на примере филиала «Казанский» оао «рост банк» в г.Казани

2.1 Краткая характеристика банка

Коммерческий инвестиционно-трастовый Банк «Казанский» (Товарищество с ограниченной ответственностью) был создан 10 июня 1994 года. Первоначальные учредители Банка - ОАО «КМПО», Завод «Ижмаш», ОАО «Ландора и Ко» и другие. Размер первоначального капитала составил 100 тыс. рублей.

22 июня 2012 г. Национальный Банк РТ зарегистрировал отчет об итогах дополнительной эмиссии акций ОАО "Банк "Казанский". В результате собственный капитал банка увеличился на сумму 595 млн. руб. и составил 2,2 млрд. руб. В рамках эмиссии было выпущено 350 млн. акций номиналом 1 руб. Общее количество акций банка с учетом дополнительного выпуска составило 850 млн. штук. Величина оплаченного уставного капитала - 850 000 000 рублей.

Это позволило Банку "Казанский" увеличить запас прочности в управлении основными рисками, повысить финансовую устойчивость. Банк "Казанский" укрепил свои конкурентные преимущества в сфере кредитования малого и среднего бизнеса. Данное событие также благоприятно сказалось на оценке кредитного рейтинга Банка.

По данным Банки.ру, на 1 апреля 2013 года нетто-активы банка — 29,28 млрд рублей (130-е место в России), капитал (рассчитанный в соответствии с требованиями ЦБ РФ) — 3,80 млрд, кредитный портфель — 22,95 млрд, обязательства перед населением — 14,49 млрд.

В феврале 2012 года владельцем 91% акций (в 2004 году банк сменил организационно-правовую форму с ООО на ОАО) «Казанского» стала Елена Власова, являющаяся также основным акционером столичного банка «Рост». Согласно договоренностям с новым акционером кандидатура председателя правления Банка не менялась. Владельцами анонсировано слияние банков «Рост» и «Казанский» в 2013 году.

В итоге, 21 июня 2013 года в Единый государственный реестр юридических лиц внесены записи о реорганизации, в форме присоединения к Открытому акционерному обществу "Коммерческий инвестиционно-трастовый банк "Казанский" АКЦИОНЕРНОГО БАНКА "РОСТ" (ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) и изменении наименования ОАО "Банк "Казанский". Новое наименование ОАО "Банк "Казанский" - Открытое акционерное общество "РОСТ БАНК". Номер генеральной лицензии Банка России 2888, после изменения наименования банка не меняется.

По итогам реорганизации новый размер уставного капитала составляет 4 050 350 760  (Четыре миллиарда пятьдесят миллионов триста пятьдесят тысяч семьсот шестьдесят)  рублей.

На сегодняшний день Банк имеет следующие виды лицензий:

- генеральная лицензия ЦБ РФ № 2888 от 8 апреля 2005 года;

- лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 016-10403-001000 от 19.07.2007 г.;

- лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности № 016-04657-000100 от 25.01.2001;

- лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 016-04236-100000 от 27.12.2000 г.;

- лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности № 016-04286-010000 от 27.12.2000 г.

В настоящее время территориальная сеть ОАО "РОСТ БАНК" насчитывает 46 филиалов, а также дополнительные и операционные офисы, операционные кассы вне кассового узла. Разветвленная сеть филиалов в различных регионах Российской Федерации способствует развитию бизнеса клиентов.

ОАО Банк «Рост» — динамично развивающийся частный столичный банк. Основные направления деятельности являются кредитование и обслуживание счетов корпоративных клиентов, привлечение средств частных лиц во вклады. С момента образования в 1993 году и до сентября 2002 года был известен под именем АКБ «НЕФТЕК».

ОАО РОСТ БАНК является участником наиболее известных профессиональных организаций:

• Валютной и фондовой секций Московской Межбанковской Валютной Биржи (ММВБ).

• Национальной фондовой ассоциации (СРО НФА).

• Международного Сообщества Межбанковских Финансовых Телекоммуникаций (S.W.I.F.T.).

• Международной платежной системы VISA International (ассоциированный член).

• Международной платежной системы Master Card International.

• Системы страхования вкладов (ССВ).

• Банковской ассоциации Татарстана.

Высшим органом управления ОАО РОСТ БАНКА является Общее собрание акционеров Банка. В компетенцию Общего собрания входят определение основных направлений деятельности Банка, внесение изменений в учредительные документы Банка, образование и избрание исполнительных органов и другие важные вопросы, определяющие основы работы Банка.

Общее собрание акционеров Банка избирает Совет директоров, в состав которого входят представители основных акционеров Банка. В компетенцию Совета директоров входят все вопросы, касающиеся стратегии развития Банка.

Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется Председателем Правления и Правлением. Каждый член Правления Банка является ответственным за определенные направления деятельности. Направления подразделяются на участки работы, которыми руководят начальники управлений и отделов. В отдельных случаях управления объединяются в департаменты.

Работа внутри подразделений, как правило, регламентируется положениями и инструкциями, утвержденными Правлением Банка. Для каждого работника определены его должностные обязанности.

Являясь универсальным банком, ОАО РОСТ БАНК предлагает клиентам почти полный спектр современных банковских услуг по рыночным ценам, а также консультационные услуги. В числе приоритетных направлений деятельности Банка активное кредитование и инвестирование в лучшие предприятия в регионе; дальнейшее содействие развитию среднего и малого бизнеса, повышению благосостояния частных физических лиц и обеспечение, на этой базе, высокой доходности деятельности Банка и постоянного прироста доходов акционеров.

Ссудные операции (кредитование на межбанковском рынке, кредитование юридических и физических лиц) и операции на фондовом рынке являются основными направлениями деятельности Банка.

Рассмотрим перечень услуг, которые на сегодняшний день ОАО РОСТ БАНК предлагает своим клиентам:

- для частных лиц: вклады, переводы денежных средств, переводы денежных систем, операции с валютой, банковские карты, кредитование, операции с ценными бумагами, банковские сейф-ячейки;

- для корпоративных клиентов: расчетно-кассовое обслуживание в рублях РФ или в иностранной валюте, кредитование, лизинг, торговое финансирование, документарные операции, валютный контроль, депозитное обслуживание юридических лиц, «Клиент-Банк», денежные переводы, банковские карты, операции с ценными бумагами, консультационные услуги, банковские сейф-ячейки.

С ростом доходов населения увеличивается роль розничного бизнеса как самостоятельного сегмента банковского рынка, значительно расширяющего клиентскую базу и приносящего стабильный доход. Предоставление услуг частным клиентам также является одним из приоритетных направлений развития Банка.

На рынке ценных бумаг ОАО РОСТ БАНК придерживается умеренно-консервативной политики инвестирования, основанной на стратегии сбалансированности структуры портфеля по видам бумаг. При этом особое внимание уделяется оптимизации соотношения между доходностью и риском по каждому финансовому инструменту.

Важным сегментом финансового рынка с точки зрения поддержания собственной ликвидности и эффективного размещения временно свободных денежных средств является рынок межбанковских кредитов.

Для развития приоритетных направлений деятельности Банк:

• предоставляет качественные, высокотехнологичные банковские услуги,

• продолжает дальнейшее расширение сети банка;

• развивает персональные отношения с ключевыми сегментами клиентов в регионе.

• укрепляет команду профессиональных менеджеров, способных вывести банк в региональные лидеры в выбранных ключевых сегментах рынка.

Успешное функционирование Банка обуславливается многими факторами, в том числе и количеством клиентов, с которыми работает Банк. Еще одно приоритетное направление деятельности Банка – это развитие сети отделений и расширение клиентской базы. В этой связи важную роль имеет количество представительств и филиалов кредитной организации. В структуру Банка входят основной и 4 дополнительных офиса в г. Казани, операционные офисы в г. Альметьевск и г. Набережные Челны,г,Уфа, 15 отделений по работе с населением (14 в Казани, один г. Альметьевск), а также два отдела по работе с населением в операционных офисах Набережно-Челнинский и Альметьевский. Таким образом, почти в каждом густонаселенном районе города находится одно или два отделения по работе с населением, с предоставлением жителям города полного спектра банковских услуг.

История деятельности Банка на республиканском рынке продолжается уже более 16 лет, что позволяет судить об опыте и профессионализме руководителей и сотрудников банка. В настоящий момент Банк располагает обширной материально-технической базой для оказания финансовых услуг юридическим и физическим лицам и в городе Казани, и в других городах Республики Татарстан. Расширение деятельности филиал Казанский ОАО Рост Банк направлено на укрепление надежного и долгосрочного сотрудничества с хозяйственными структурами реального сектора экономики. Ключевым направлением кредитования и размещения ресурсов Банка остается кредитование корпоративных клиентов, как крупных, так и средних и малых.

Далее проведем анализ баланса филила «Казанский» ОАО РОСТ БАНКа (ОАО Банк Казанский до слияния) (Приложение 1). Баланс коммерческого банка характеризует в денежном выражении состояние его ресурсов, источники их формирования и направления использования, а также финансовые результаты деятельности банка за анализируемый период.

Проведем анализ динамики статей баланса Банка «Казанский» за 2010-2012 годы, данные для анализа представлены в таб. 2.1 и 2.2.

Данные таб. 2.1 показывают, что валюта баланса (Всего активов) в 2012 году выросла на 22%, то есть Банк нарастил свои активы, но в 2013 году величина активов снизилась на 1%.

Наиболее ликвидными активами банка являются Денежные средства, в 2012 году их величина выросла по сравнению с 2011 на 15%, а в 2013 – на 5%, т.е Банк наращивал объем денежных средств в течение анализируемого периода, однако темпы роста в 2013 году снизились, что может объясняться снижением эффективности кредитной и депозитной политики Банка.

Таблица 2.1

Анализ динамики активов Банка «Казанский»

Показатели	2010	2011	2012	Темп роста, %
	тыс. руб.	тыс. руб.	тыс. руб.	2011/2010	2012/2011
Денежные средства	523 574	569 192	569 045	108 %	99 %
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	408 480	328 382	464 263	80 %	141 %
В т.ч. обязательные резервы	72 610	118 806	154 470	163 %	130 %
Средства в кредитных организациях	61 058	219 955	646 004	360 %	293 %
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	1 736 314	1 525 547	2 506 358	88 %	164 %
Чистая ссудная задолженность	7 529 396	8 717 124	12 331 164	116 %	141 %
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	750 091	550 741	607 351	73 %	110 %
В т.ч. инвестиции в дочерние и зависимые организации	15	7 926	3 910	52 840%	49 %
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	71 495	20 055	0	28 %	- %
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	829 810	826 266	710 388	99 %	86 %
Прочие активы	121 630	153 289	112 402	126 %	73 %
Всего АКТИВОВ	12 031 848	12 910 551	17 946 975	107 %	139 %

Размещение ресурсов Банка «Казанский» направлено в основном на кредитование юридических лиц. В структуре активов преобладает чистая ссудная задолженность, которая в исследуемый период вела себя аналогично валюте баланса: в 2012 году рост составил 18%, в 2013 году значение снизилось на 1%.

Также по динамике активов Банка можно отметить снижение объема Прочих активов и рост Основных средств и нематериальных активов. Последний факт был обусловлен закупкой нового программного обеспечения в офисы Банка.

Таблица 2.2

Анализ динамики пассивов Банка «Казанский»

Показатели	2010	2011	2012	Темп роста, %
	тыс. руб.	тыс. руб.	тыс. руб.	2011/2010	2012/2011
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	0	0	1 041 850	-	100 %
Средства кредитных организаций	638 932	454 488	1 086 723	71 %	239 %
Средства клиентов (некредитных организаций)	9 629 764	10 636 584	13 146 955	110 %	124 %
В т.ч. вклады физических лиц	5 613 713	6 399 307	9 136 887	114 %	143 %
Выпущенные долговые обязательства	138 627	31 746	132 132	23 %	416 %
Прочие обязательства	78 515	137 980	166 728	176 %	121 %
Резервы на возможные потери	2 508	1 028	28 096	41 %	2 733 %
Всего обязательств	10 488 346	11 261 826	15 602 483	107 %	139 %
Средства акционеров	500 000	500 000	850 000	100 %	170 %
Эмиссионный доход	350 000	350 000	595 000	100 %	170 %
Резервный фонд	271 087	271 087	271 087	100 %	100 %
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг	2 678	0	0	-	- %
Переоценка основных средств	229 813	230 212	243 492	100 %	106 %
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	125 178	221 005	297 426	177 %	135 %
Неиспользованная прибыль (непокрытые убытки) за отчетный период	64 737	76 421	87 487	118 %	114 %
Всего источников собственных средств	1 543 502	1 648 725	2 344 492	107 %	142 %
Всего ПАССИВОВ	12 031 848	12 910 551	17 946 975	107 %	139 %

Основной источник ресурсов банка – это средства клиентов физических и юридических лиц, которые занимают важную часть в формировании пассивов Банка. Данные для анализа динамики пассивов баланса Банка представлены в таб. 2.2.

Рассматривая динамику пассивов баланса Банка «Казанский» в период с 2010 по 2012 гг., можно сказать следующее:

• В структуре пассивов преобладают Средства клиентов (не кредитных организаций), а также Средства в виде вкладов физических лиц. В 2012 году наблюдался выраженный рост обеих величин (29% и 47% соответственно), а за 2013 год оба значения снизились (на 3% и 2%).

• При этом вырос объем привлеченных средств у кредитных организаций (в 2013 году рост составил 77%).

• В исследуемом периоде Нераспределенная прибыль Банка постоянно росла, так же, как и Неиспользованная прибыль (23% и 56% в 2013 году соответственно), что является положительным фактором, характеризующим деятельность Банка.

• В 2013 году существенно снизился объем Выпущенных долговых обязательств (то есть Банк снизил свою активность на рынке ценных бумаг).

Далее проведем нормативный анализ деятельности Банка «Казанский» (таб. 2.3, Приложение 2).

Таблица 2.3