Глава 6

СТРАХОВОЕ ДЕЛО В ОБЛАСТИ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ

6.1. Общая характеристика страхового дела в сфере обязательного социального страхования

Страховое дело (страховая деятельность) в обязательном социаль­ном страховании по своему содержанию имеет отличия от обычного страхования, обусловленные особым характером социально-страховых отношений. В юридическом смысле специфика деятельности в сфере социального страхования определяется по следующим признакам.

1. Страховая деятельность производна от формы страхования, ко­торая обязательна в силу закона и строго регламентирована его норма­ми. Поэтому свободы и собственного усмотрения в ведении этого дела со стороны страховщиков и большинства страхователей не может быть²⁰.

2. Создаваемые для ведения страхового дела организации учреж­даются только в соответствии с федеральными законами. По существу, учредителем выступает только государство и оно же управляет систе­мой данного страхования.

3. Организационно-правовой статус страховщика определяется опять же федеральным законом, и никак иначе. Участники страхова­ния не могут влиять на избрание какой-либо ее формы.

4. Страховщики осуществляют только оперативное управление средствами данного страхования. Ничего другого с этими средствами они делать не могут, т.к. не являются их собственниками.

5. В обязательном социальном страховании отсутствует перестра­хование, взаимное страхование; в нем не участвуют страховые броке­ры, внешние страховые актуарии²¹.

6. Социальные фонды создаются под конкретный вид страхова­ния, определяемый федеральным законом, и в нем предусматривается закрепление за каждым из них своего набора социальных страховых рисков, видов страхового обеспечения и т.д.

Итак, общее понятие страхового дела можно сформулировать сле­дующим образом.

Страховое дело в области обязательного социального страхова­ния — это сфера строго очерченной деятельности определенных фе­деральным законом и специально создаваемых и управляемых госу­дарством страховщиков по конкретному виду обязательного социального страхования, средства которых находятся в федераль­ной собственности.

Основной целью страховой деятельности данного типа страхова­ния является обеспечение защиты личных материальных и социальных интересов застрахованных граждан как физических лиц в порядке, установленном законодательством о конкретном виде обязательного социального страхования.

Главными задачами страхового дела в рассматриваемом типе стра­хования являются: проведение единой государственной политики в сфере страхования работающих граждан, лиц, самостоятельно обес­печивающих себя работой, и иных категорий граждан, определенных законом; обеспечение застрахованных граждан при изменении их ма­териального и социального положения; формирование механизмов обязательного социального страхования и их реализация на практике; воплощение в жизнь принципов данного страхования, обеспечиваю­щих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъек­тов на территории Российской Федерации.

В Законе о социальном страховании перечисляются принципы осуществления страхования, некоторые из них условно можно считать принципами страхового дела, а именно:

• устойчивость финансовой системы обязательного социаль­ного страхования, обеспечиваемая на основе эквивалентности стра­хового обеспечения средствами обязательного социального страхо­вания;

• государственная гарантия соблюдения прав застрахованных лиц на защиту от социальных страховых рисков и исполнение обязательств по обязательному социальному страхованию независимо от финансо­вого положения страховщика;

• государственное регулирование системы обязательного соци­ального страхования;

• паритетность участия представителей субъектов обязательного социального страхования в органах управления системы обязательно­го социального страхования;

• обязательность уплаты страхователями страховых взносов и (или) налогов;

• ответственность за целевое использование средств обязатель­ного социального страхования;

• обеспечение надзора и общественного контроля;

• автономность финансовой системы обязательного социального страхования.

Перечень и содержание этих принципов выявляют их отличие от принципов гражданско-правового страхования²².

Исходя из факта существования обязательного социального стра­хования как особой организационно-правовой формы социального обеспечения, можно предположить наличие своих субъектов страхо­вого дела, отличных от субъектов страхового дела, осуществляемого в порядке гражданско-правовых отношений.

В Законе о социальном страховании нет указания на то, кто явля­ется субъектом страхового дела. В нем говорится только о страховщи­ках — некоммерческих организациях, создаваемых в соответствии с фе­деральными законами о конкретных видах страхования для обеспечения прав застрахованных граждан при наступлении социальных страховых случаев. Как отмечалось ранее, таким случаям соответствует определен­ный вид обеспечения в рамках систем страхования. Именно их предо­ставление должно быть главной целью деятельности страховщиков по обязательному социальному страхованию.

Страховая деятельность всех его субъектов должна осуществлять­ся в соответствии с изложенными принципами социального страхова­ния. В первую очередь это касается страховщиков — ПФР, ФСС Рос­сии, фондов ОМС и их нижестоящих органов, которые в ходе своей деятельности осуществляют правоприменительные функции²³.

В области социального страхования преобладающими являются две формы деятельности: оперативно-исполнительная и правоохрани­тельная деятельность (охрана прав от нарушений)²⁴.

Общее управление системой обязательного социального страхо­вания и социальными фондами осуществляет Правительство РФ²⁵.

Функции оперативного управления обязательного социального страхования осуществляют на практике страховщики (социальные фонды), так как они одновременно являются обязательными субъек­тами социального страхования и дела в этом страховании. Цель их де­ятельности общая — осуществление материального обеспечения заст­рахованных лиц по социальному страхованию.

Согласно закону о социальном страховании страховщики — это некоммерческие организации, создаваемые в соответствии с федераль­ными законами о конкретных видах обязательного социального стра­хования. Их организационно-правовая форма должна определяться специальным федеральным законом, а такового нет. Есть только упо­минание о ПФР как страховщике в Федеральном законе «Об обяза­тельном пенсионном страховании».

Рассмотрим существующие организационно-правовые формы и виды организаций, предусмотренные законодательством, а затем вы­явим особенности правового статуса социальных фондов как субъек­тов управления в сфере обязательного социального страхования.

Организационно-правовые формы и виды организаций установ­лены ГК РФ. Согласно ст. 48 ГК РФ, юридическим лицом признается организация, имеющая в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество, отвечает но сво­им обязательствам за это имущество, может от своего имени приобре­тать и осуществлять имущественные и личные неимущественные пра­ва, выполнять обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

К юридическим лицам относятся: хозяйственные товарищества и общества, производственные и потребительские кооперативы; го­сударственные и муниципальные унитарные предприятия, финанси­руемые собственником учреждения; общественные и религиозные организации (объединения), благотворительные и иные фонды, объе­динения юридических лиц (ассоциации и союзы).

ГК РФ подразделяет юридических лиц на коммерческие или неком­мерческие организации, в зависимости от целей деятельности. Первые из них могут создаваться в форме хозяйственных товариществ и обществ, производственных кооперативов, государственных и муниципальных унитарных предприятий. Некоммерческие же организации создаются в форме потребительских кооперативов, общественных или религиозных организаций (объединений), финансируемых собственником учреждений, благотворительных и иных фондов, некоммерческих партнерств, учреж­дений, автономных некоммерческих организаций²⁶.

Юридическое лицо действует на основании устава, либо учреди­тельного договора и устава, либо только учредительного договора. В случаях, предусмотренных законом, юридическое лицо, не являю­щееся коммерческой организацией, может действовать на основании общего положения об организациях данного вида. Учредительный до­говор юридического лица заключается, устав же утверждается его уч­редителями (участниками).

Юридические лица вправе иметь структурные подразделения вне места их нахождения — представительства или филиалы. К предста­вительствам относятся обособленные подразделения юридического лица, расположенные вне места его нахождения, которые представля­ют интересы юридического лица и осуществляют их защиту. Филиа­лом считаются обособленные подразделения юридического лица, рас­положенные вне места его нахождения и осуществляющие все его функции или их часть, в т.ч. функции представительства. Они не яв­ляются юридическими лицами наделяются имуществом создавшим их юридическим лицом и действуют на основании утвержденных им по­ложений. Руководители представительств и филиалов назначаются юридическим лицом и действуют на основании его доверенности.

Согласно части второй ГК РФ и положениям Федерального зако­на от 12 января 1996 г. № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях», для целей своей деятельности некоммерческим организациям разре­шено вступать в договорные отношения по поводу ренты и пожизнен­ного содержания, займа, договора хранения (как профессиональным хранителям), доверительного управления, товарищества.

ПФР, ФСС России и фонды ОМС сейчас выполняют функцию го­сударственных органов в сфере обязательного социального страхования и, вероятно, по этой причине считаются государственными учреждения­ми. На первый взгляд они подпадают под признаки учреждений, которые предусмотрены Федеральным законом «О некоммерческих организаци­ях»: 1) учреждением признается некоммерческая организация, созданная собственником для осуществления управленческих, социально-культур­ных или иных функций некоммерческого характера и финансируемая полностью или частично этим собственником. Имущество учреждения закрепляется за ним на праве оперативного управления в соответствии с ГК РФ. Права учреждения на закрепленное за ним имущество опреде­ляются в соответствии с ГК РФ; 2) учреждение отвечает по своим обяза­тельствам находящимися в его распоряжении денежными средствами. При их недостаточности субсидиарную ответственность по обязатель­ствам учреждения несет его собственник (этот признак не может быть применен по отношению к социальным фондам); 3) особенности право­вого положения отдельных видов государственных и иных учреждений определяются законом и иными правовыми актами. Социальные фонды по форме и содержанию отличаются от субъектов страхового дела в по­рядке гражданско-правовых отношений.

В соответствии с Законом о социальном страховании посредни­ческая деятельность в сфере обязательного социального страхования запрещена, поэтому страховые брокеры как участники и субъекты стра­хового дела в нем отсутствуют.

Итак, основными субъектами страхового дела в области обязатель­ного социального страхования являются страховщики — социальные фонды. В каждом виде данного страхования они имеют свои особен­ности, которые рассмотрим ниже.