Анализ

производственно – хозяйственной деятельности

Головного предприятия НПАО «Массандра»

за 2002 год.

1. Основное производство

	Един изм.	2002 г.			Факт 2001 г.	В %% 2002 г. к 2001г.
		план	факт	% выполнения
Вино бутылочное	т. дал	485,0	490,3	101,1	640,3	76,6
в т.ч.:
Вино для реализации
в бутылках 0.7 л	‾ ″ ‾	253,2	291,2	115,0	389,4	74,8
в сувенирных бутылках 0.5 л	‾ ″ ‾	73,6	45,8	62,2	65,7	69,7
в разном сувенирном оформлении	‾ ″ ‾	8,8	4,2	47,7	8,2	51,2
коллекционное	‾ ″ ‾	1,4	0,8	57,1	0,7	114,3
Итого		337,0	342,0	101,5	464,0	73,7
Вино для совхозов в:
бутылках 0.7 л	‾ ″ ‾	135,9	137,9	101,5	155,4	88,7
сувенирных бутылках 0.5 л	‾ ″ ‾	12,1	10,4	85,9	20,9	49,8
Итого	‾ ″ ‾	148,0	148,3	100,2	176,3	84,1
2. Виноматериалы	‾ ″ ‾	12,0	23,7	197,5	15,8	150,0
3. Выдержка виноматериалов	‾ ″ ‾	755	768	101,7	767,0	100,1
4. Картонный ящик	т.шт.	306	343,7	112,3	577,9	59,5

В отчетном году произведено вина по сравнению с прошлым годом меньше на 150 тыс.дал. Уменьшено производство вина более высокого качества. Также в половину по сравнению с прошлым годом уменьшено производство сувенирной продукции. Снижение выпуска сувенирной продукции подтверждается ниже следующими данными:

в штуках

Наименование сувенира	2002 г.	2001 г.
Сувенирная бутылка 0,5 л.	917025	1313129
Охотничий	45213	84883
Царская дача	7181	19242
Чёрная икра	-	60
Чёрный графинчик	7636	7068
Бочонок 1.5 л	762	16068
Бочонок 1.4 л	8859	-
Бочонок 1 л	6904	10762
Кристалина диамантата – 500	415	4505
Кристалина диамантата – 100	283	1702
Овале диамантата – 500	491	2450
Овале диамантата – 100	242	1705
Сагомата диамантата – 500	482	2004
Сагомата диамантата – 100	-	798
Баскуаза	1423	6185
Диана	60	1435
Пенелопа	48	2619
Квадра – 200	153	139
Чёрная жемчужина	2781	2052
Оригинальный	1021	2943
Купол	314	-
Керамический графинчик	486	-
Итого	1001779	1479750
В т.ч. без бутылки 0,5л.	84754	166621

В отчетном году выпущено 10772 бутылки коллекционного вина, в 2001 году было выпущено 10010 бутылок, несмотря на незначительный рост такой выпуск недостаточен т.к. в коллекции имеется более 900 тысяч бутылок коллекционного вина, подлежащего реализации.

За 2002 год было выпущено вина для продажи совхозам на 28 тыс.дал меньше чем в прошлом году.

По совхозам это выглядит так:

в тыс. дал

	2002 г.	2001 г.	Отклонение + , -
Совхоз – завод «Ливадия»	42,9	36,4	+ 6,5
Совхоз – завод «Гурзуф»	9,8	8,6	+1,2
Совхоз – завод «Таврида»	-	4,2	- 4,2
Совхоз – завод «Алушта»	10,5	39,8	- 29,3
Совхоз – завод «Малореченский»	27,2	29,8	- 2,6
Совхоз – завод «Приветный»	24,5	15,8	+ 8,7
Совхоз – завод «Морской»	23,4	23,4	-
Совхоз – завод «Веселовский»	10,0	18,3	- 8,3
Совхоз – завод «Судак»	-	-	-
Итого	148,3	176,3	- 28,0

Это связано с тем, что совхозы «Таврида» и «Судак» отказались покупать вино у завода. Совхозы «Алушта», «Веселовский» так же уменьшили объемы покупки вина на Головном предприятии объединения.

Обеспечение производства вина тарой в течение года поддерживалось на оптимальном уровне. За отчетный год на завод завезено:

новой бутылки ёмкостью 0.7 л.	6107,5 тыс.бут.
оборотной бутылки ёмкостью 0.7 л.	19,5 тыс.бут.
новой бутылки ёмкостью 0.5 л.	1425,3 тыс.бут.
полиэтиленового ящика	186,8 тыс.шт.

На 1 января 2003 года остатки тары были в следующем количестве:

Бутылка новая ёмкостью 0.7л.	282,3 тыс.бут.
Бутылка оборотная ёмкостью 0.7л.	9,8 тыс.бут.
Бутылка новая ёмкостью 0.5л.	443,1 тыс.бут
Полиэтиленовый ящик	14,3 тыс.шт.

Корковой пробкой укупорено 444,0 тыс.дал вина или 90,6 %, полиэтиленовой пробкой укупорено 46,3 тыс.дал крепкого ординарного вина или 9,4 % всего производства бутылочного вина.

В картонный ящик упаковано 344,1 тыс.дал вина или 70,2%, в полиэтиленовый ящик 146,2 тыс дал или 29,8%. С ноября 2002 года стоимость картонных ящиков относится на себестоимость вина и отдельно не взымается с покупателя.

Производство товарной продукции следующее:

	Един изм	План		Факт		Отклонение + , - тыс.грн
		кол-во	Сумма тыс. грн.	кол-во	сумма тыс. грн
Вино в бутылках 0.7 л.
Столовое марочное	т.дал	1,0	72,0	1,0	71,0	- 1,0
Крепкое марочное	‾″‾	120,2	8969,8	159,2	13499,2	+ 4529,4
Десертное марочное	‾″‾	44,1	6237,9	43,1	6060,6	- 177,3
Столовое ординарное	‾″‾	19,1	1034,4	3,9	217,3	- 817,1
Крепкое ординарное	‾″‾	56,6	2921,5	75,2	3588,3	+ 666,8
Десертное ординарное	‾″‾	12,2	1193,9	8,8	902,4	- 291,5
Итого	‾″‾	253,2	20429,5	291,2	24338,8	+ 3909,3
Вино в бутылках 0.5 л.
Столовое марочное	т.дал	5,6	736,9	6,0	796,8	+ 59,9
Крепкое марочное	‾″‾	26,3	3019,2	19,6	2470,5	- 548,7
Десертное марочное	‾″‾	36,4	13584,6	18,2	6685,8	- 6898,8
Столовое ординарное	‾″‾	5,3	489,7	2,0	183,2	- 306,5
Итого	‾″‾	73,6	17830,4	45,8	10136,3	- 7694,1
Сувениры	т.дал	8,8	4238,0	4,2	2100,1	- 2137,9
Вино коллекционное	‾″‾	1,4	3125,9	0,8	1975,9	- 1150,0
Вино совхозам	‾″‾	148,0	9151,7	148,3	8987,8	- 163,9
Виноматериалы	‾″‾	12,0	656	23,7	1061,9	+ 405,9
Картонные ящики	т.шт	306	819	343,7	826,0	+ 7,0
Теплоэнергия	Гкал	2790	331,5	3519	472,1	+ 140,6
ВСЕГО			56582,0		49898,9	- 6683,1

План по производству товарной продукции в денежном выражении за год не выполнен, завод не дополучил 6,7 млн.грн. это связано с невыполнением плана производства вина в сувенирной бутылке 0,5л., разных сувениров и коллекционного вина , т.е более дорогой продукции. За счет уменьшения объема более дорогих десертных вин, больше было выпущено крепких марочных и ординарных вин.

За год у совхозов объединения было закуплено 412 тыс.дал виноматериалов, что на 174,8 тыс.дал меньше прошлого года.

Закупку виноматериалов у отдельных совхозов иллюстрируют следующие данные:

Поставщики	Един. изм.	Всего	в том числе:
			марочные молодые	марочные выдержан	ординарные
Совхоз – завод «Ливадия»	т. дал.	46,6	33,5	-	13,1
Совхоз – завод «Гурзуф»	т. дал.	32,3	24,3	3,0	5,0
Совхоз – завод «Таврида»	т. дал.	11,3	7,5	3,3	0,5
Совхоз – завод «Алушта»	т. дал.	35,7	32,8	2,9	-
Совхоз – завод «Малоречен»	т. дал.	42,8	17,2	5,6	20,0
Совхоз – завод «Приветный»	т. дал.	28,2	4,8	16,4	7,0
Совхоз – завод «Морской»	т. дал.	44,8	25,1	19,7	-
Совхоз – завод «Веселовск.»	т. дал.	71,1	59,6	8,1	3,4
Совхоз – завод «Судак»	т. дал.	99,2	11,9	49,9	37,4
Итого	т. дал.	412,0	216,7	108,9	86,4
На сумму в ценах закупки	т. грн.	13111,9	8151,0	3182,6	1778,3
На сумму в ценах закупки с НДС	т. грн.	15734,3	9781,2	3819,1	2134,0
Факт 9 месяцев 2001г.	т. дал	586,8	197,2	167,5	222,1
На сумму в ценах закупки	т. грн.	16964,4	8027,3	4971,0	3966,1
На сумму в ценах закупки с НДС	т. грн.	20357,3	9632,8	5965,2	4759,3

В 2002 году было закуплено больше марочных молодых виноматерилов по сравнению с прошлым годом, рост составил 19,5 тыс.дал. Значительно уменьшили продажу виноматериалов заводу совхозы «Таврида», «Алушта»

Годовой баланс заводских виноматериалов выглядит следующим образом:

в тыс.дал.

Остаток виноматериалов на 01.01.2002г.	1356,4
Закуплено виноматериалов в отчётном периоде	412,0
Итого ресурсов	1768,4
Разлито в бутылки для реализации	341,2
Продано виноматериалов	23,7
Потери	31,9
Остаток виноматериалов на 01.10.2003г.	1371,6

Кроме того на заводе на 1 января 2003 года хранится 6,0 тыс.дал. совхозных виноматериалов.

Наличие виноматериалов по цехам на конец года представлены в ниже следующих данных:

в тыс. дал.

	На 01.01.2003г	На 01.01.2002г
Цех розлива	0,8	10,6
Цех выдержки десертных виноматериалов	247,3	241,4
Цех выдержки и обработки виноматериалов	389,6	450,8
Цех выдержки крепких и десертных виноматериалов	235,1	217,0
Цех выдержки крепких виноматериалов	143,7	88,4
Цех производства Мадеры	94,0	95,6
Цех производства Хереса	208,2	197,2
Участок выдержки виноматериалов	52,9	55,4
Итого	1371,6	1356,4

Увеличилась заполняемость тары по сравнению с прошлым годом на15,2 тыс.дал. Во всех виноматериальных цехах, кроме цеха выдержки и обработки виноматериалов, увеличились запасы виноматериалов или сохранены на прошлогоднем уровне.