Министерство образования и науки Российской Федерации
Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования
«Хабаровская государственная академия экономики и права»
Кафедра страхования
Е.В. Козлова
Н.А. Феоктистова
СТРАХОВОЕ ДЕЛО
Рекомендовано
Дальневосточным региональным
учебно-методическим центром (ДВ РУМЦ)
в качестве учебного пособия для экономических
специальностей вузов региона
Хабаровск 2011
ББК У 9 (2) 27
К 59
К
озлова
Е. В. Страховое дело : учеб. пособие / Е.
В. Козлова, Н. А. Феоктистова. –
Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2011. – 208 с. –
ISBN 978-5-7823-0535-2.
Рецензенты:
профессор, канд. экон. наук
завкафедрой финансов, кредита
и бухгалтерского учета ТОГУ В. А. Фёдоров
Канд.экон. наук доцент кафедры финансов
ХГАЭП Ж.А. Садкова
Начальник отдела
продаж корпоративным клиентам
филиала ООО «Росгосстрах»
в Хабаровском крае Е.В. Шубина
Учебное пособие включает теоретико-практический анализ условий проведения основных видов личного и имущественного страхования, страхования ответственности и страхования предпринимательских рисков. Изложены формы проведения страхования и их отличительные особенности, рассмотрен механизм проведения обязательного государственного страхования. Подробно рассмотрена структура страхового рынка, методы оценки конкуренции на страховом рынке.
Учебное пособие адресовано студентам специальности «Финансы и кредит», а также бакалаврам по направлению «Экономика», «Менеджмент».
ISBN 978-5-7823-0535-2
© Хабаровская государственная академия экономики и права, 2011
СОДЕРЖАНИ
ВВЕДЕНИЕ 6
1. СПЕЦИАЛЬНЫЕ ТЕРМИНЫ, ХАРАКТЕРИЗУЮЩИЕ ОРГАНИЗАЦИЮ СТРАХОВОГО ПРОЦЕССА 7
Страховые термины, характеризующие заключение договора страхования 7
Страховые термины, характеризующие наступление страхового случая, расторжение договора страхования или его прекращение 14
Формулирование страхового случая и его элементов в правилах, условиях страхования 20
Страховые термины, характеризующие эффективность страховой деятельности 28
Контрольные вопросы и задания 31
2. ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ 31
Роль и значение и виды личного страхования 31
Андеррайтинг личного страхования 36
Договор личного страхования 39
Налогообложение в сфере личного страхования 48
Контрольные вопросы и задания 51
3. СТРАХОВАНИЕ ИМУЩЕСТВА 51
Страхование имущества предприятий 54
Страховая сумма и страховая стоимость 60
Системы страхования 65
Страховая премия 67
Территория страхования 68
Максимально возможный убыток. Кумуляция риска 70
Порядок страхования недвижимости 72
Порядок страхования товаров в обороте 79
Страхование товаров в обороте на одной территории страхования по разным договорам страхования 94
Последствия изменения степени риска 94
Страховая выплата 95
Контрольные вопросы и задания 102
4. СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ 102
Страхование гражданской ответственности при осуществлении профессиональной деятельности риэлтора 112
Страхование ответственности оценщиков 117
Страхование профессиональной ответственности медицинских работников 119
Страхование ответственности арбитражных управляющих 122
Страхование гражданской ответственности организатора зрелищных, спортивных и иных массовых мероприятий 124
Страхование ответственности производителя 127
за качество продукции 127
Страхование ответственности за неисполнение обязательств по коммерческому кредиту (страхование делькредере) 130
Контрольные вопросы и задания 131
5. СТРАХОВАНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ 132
Страхование от перерывов в производстве 137
Контрольные вопросы и задания 143
6. ДОБРОВОЛЬНОЕ И ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ. ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ 144
Обязательное государственное страхование 145
Контрольные вопросы и задания 153
7. ТРЕТЬИ ЛИЦА В СТРАХОВАНИИ 153
Правовое положение застрахованных лиц 153
Правовое положение выгодоприобретателей 163
Контрольные вопросы и задания 183
8. СТРАХОВОЙ РЫНОК 184
Понятие и виды страхового рынка 184
Конкуренция на страховом рынке 188
Основные показатели конкуренции страховой компании 194
Современный страховой рынок России 203
Контрольные вопросы и задания 206
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 207
ВВЕДЕНИЕ 5
1. СПЕЦИАЛЬНЫЕ ТЕРМИНЫ, ХАРАКТЕРИЗУЮЩИЕ ОРГАНИЗАЦИЮ СТРАХОВОГО ПРОЦЕССА 6
Страховые термины, характеризующие заключение договора страхования 6
Страховые термины, характеризующие наступление страхового случая, расторжение договора страхования или его прекращение 13
Формулирование страхового случая и его элементов в правилах, условиях страхования 19
Страховые термины, характеризующие эффективность страховой деятельности 27
Контрольные вопросы и задания 29
2. ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ 30
Роль и значение и виды личного страхования 30
Андеррайтинг личного страхования 35
Договор личного страхования 38
Налогообложение в сфере личного страхования 47
Контрольные вопросы и задания 49
3. СТРАХОВАНИЕ ИМУЩЕСТВА 50
Страхование имущества предприятий 53
Страховая сумма и страховая стоимость 58
Системы страхования 63
Страховая премия 66
Территория страхования 67
Максимально возможный убыток. Кумуляция риска 68
Порядок страхования недвижимости 71
Порядок страхования товаров в обороте 78
Страхование товаров в обороте на одной территории страхования по разным договорам страхования 92
Последствия изменения степени риска 93
Страховая выплата 94
Контрольные вопросы и задания 100
4. СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ 101
Страхование гражданской ответственности при осуществлении профессиональной деятельности риэлтора 111
Страхование ответственности оценщиков 116
Страхование профессиональной ответственности медицинских работников 118
Страхование ответственности арбитражных управляющих 121
Страхование гражданской ответственности организатора зрелищных, спортивных и иных массовых мероприятий 122
Страхование ответственности производителя 125
за качество продукции 125
Страхование ответственности за неисполнение обязательств по коммерческому кредиту (страхование делькредере) 129
Контрольные вопросы и задания 130
5. СТРАХОВАНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ 131
Страхование от перерывов в производстве 136
Контрольные вопросы и задания 142
6. ДОБРОВОЛЬНОЕ И ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ. ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ 142
Обязательное государственное страхование 144
Контрольные вопросы и задания 151
7. ТРЕТЬИ ЛИЦА В СТРАХОВАНИИ 152
Правовое положение застрахованных лиц 152
Правовое положение выгодоприобретателей 162
Контрольные вопросы и задания 182
8. СТРАХОВОЙ РЫНОК 183
Понятие и виды страхового рынка 183
Конкуренция на страховом рынке 186
Основные показатели конкуренции страховой компании 193
Современный страховой рынок России 202
Контрольные вопросы и задания 205
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 206
Введение
С развитием рыночных отношений, когда производители товаров, предприниматели, фермеры, а также иные представители негосударственного сектора экономики стали принимать решения и действовать на свой страх и риск, значительно возросли роль и место страхования в системе экономических отношений. Страховые организации, аккумулирующие денежные средства, выполняют двоякую роль в рыночной экономике: с одной стороны, за счёт сформированных страховых фондов они компенсируют ущерб, нанесённый имуществу и материальным ценностям при наступлении неблагоприятных событий, а также оказывают финансовую помощь гражданам при различных социальных рисках, а, с другой стороны, сформированные резервы являются крупнейшим инвестиционным ресурсом государства, предназначенным для развития экономики и увеличения ВВП страны.
Согласно статье 2 Федерального закона «Об организации страхового дела в РФ», страховая деятельность (страховое дело) представляет собой сферу деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием и перестрахованием.
В рамках данного пособия излагаются теоретические положения по ведению страховых операций, которые так необходимы для будущих специалистов-страховщиков.
Содержание учебного пособия раскрывает:
сущность и применение специальной страховой терминологии;
методологию расчёта аналитических показателей для оценки страхового портфеля и результатов страховой деятельности;
отличительные особенности добровольного и обязательного страхования;
специфику проведения обязательного государственного страхования в РФ;
основы организации страхования имущества, личного страхования, страхования ответственности, страхования предпринимательских рисков;
организацию страхового рынка РФ;
участие третьих лиц в договоре страхования.
Изложение материала в настоящем пособии построено в соответствии с учебной программой дисциплины «Страховое дело» для высших учебных заведений. Учебное пособие содержит перечень контрольных вопросов и заданий для самостоятельной подготовки студентов, а также список рекомендуемой литературы.
1. Специальные термины, характеризующие организацию страхового процесса
Содержание и особенности страхования как способа защиты интересов экономических субъектов и частных лиц, специфика организационно-экономических и финансовых отношений при проведении страховых операций обусловливают необходимость и потребность формирования соответствующих терминов, понятий, их применение, использование в теории и практике страхования, различных направлениях страхового бизнеса и других секторах экономики. Специальная терминология является отражением особенностей и определённых закономерностей страховых отношений на различных уровнях управления и хозяйствования экономикой. Её применение проявляется в регулировании условий проведения конкретных видов страхования, установлении объёмов рисков и страховой ответственности, поддержании стабильности и эффективности страховых операций на рынке финансовых услуг.
Специальные страховые термины относятся к сфере регулирования договорных отношений между страхователем и страховщиком, отражая их правовую и экономическую сторону.
Следует сгруппировать специальные страховые термины в три группы (таблица 1), определяющие отношения страховщика и страхователя в момент заключения договора страхования, термины, применяемые при наступлении страхового случая, расторжении договора страхования или его прекращении, а также страховые термины, используемые для финансово-экономической оценки эффективности проводимых страховых операций.
Дадим определения данных терминов.