38

ВСТУП

Після вивчення теоретичного курсу , студент має закріпити свої знання на практиці, тому метою проходження практики є удосконалення, розширення теоретичних знань, яких набули студенти під час навчання у вузі, та використання їх на практиці, оволодіння сучасними формами та методами фінансової роботи, формування вмінь та навичок прийняття самостійних рішень, а також відповідальності за власні дії, вміння орієнтуватися в сучасних умовах економічного розвитку України, виховання потреби постійно поновлювати та вдосконалювати свої знання і вміло їх застосовувати в професійній діяльності.

Базою практики є ПАТ КБ «Акцент Банк», а саме відділення в м. Ужгороді ЦОК №2.

Акцент Банк є досить молодим банком в Україні, але за собою має досить сильне підґрунтя – це Приват Банк. Відносини між банками закріплені Меморандумом про співпраці.

А-Банк має досить сильне інформаційне, програмне, технологічне, інноваційне забезпечення. Це дозволяє застосовувати індивідуальний підхід у роботі з корпоративними клієнтами, надав їм можливість скористатися повним комплексом банківських послуг. Співпраця з приватними особами – як один із пріоритетних напрямів діяльності, спрямований на максимальне задоволення потреб населення в банківських послугах. Постійне кураторство, додаткові інформаційно-консалтингові послуги, проведення круглих столів і презентацій нових послуг – є опорою банку.

Акцент Банк – є одним із операторів міжбанківського ринку України. Банк проводить операції з купівлі-продажу, конверсії валют, операції по залученню і розміщенню ресурсів на міжбанківському ринку більш ніж з 100 українськими і зарубіжними банками.

Одним із ключових елементів ефективної діяльності Банку є комплекс заходів, спрямованих на оптимальне управління їхніми активами і пасивами, що пов'язано із необхідністю реалізації двох важливих завдань:

• по-перше, забезпечення ліквідності банку і, відповідно, підтримання належного рівня його фінансової стійкості на ринку;

• по-друге, забезпечення максимальної доходності банківських операцій, що є необхідною умовою прибуткового господарювання комерційного банку як підприємства, тому ця тема є актуальною на сьогоднішній час.

Процес управління активами і пасивами - це формування стратегії та проведення заходів, які призводять структуру банківського балансу у відповідність із балансуванням багато в чому протилежних інтересів акціонерів банку та його клієнтів.

Залежно від стратегічних завдань банку та обраного ним кола клієнтури, керівництво А-Банку визначає оптимальну для нього структуру активів і пасивів. Процесу управління активами і пасивами передує впорядкування стратегічного плану банку, в якому визначаються основні сектори фінансового ринку де буде працювати банк, а також основні показники його діяльності у плановому періоді.

Посткризовому періоду економіки є притаманною нестабільність кон'юнктури фінансового ринку. Тому банківський менеджмент насамперед має забезпечити належну фінансову стійкість кредитної установи, бо нездатність задовольняти потреби клієнтів у перерахуванні коштів (маються на увазі операції не лише із поточними рахунками і депозитами, а й з кредитами) може не просто підірвати конкурентні позиції на ринку, а й викликати низку фінансових проблем у багатьох інших банківських установах і в кінцевому підсумку поставити під сумнів платоспроможність усієї кредитної системи країни.

Найбільшою турботою менеджерів, зайнятих залученням клієнтської бази, є мінімізація ризику щодо повернення кредитів.

РОЗДІЛ 1. Загальна характеристика ПАТ КБ «Акцент Банку»

На основі отриманої інформації , за період проходження практики, про діяльність банку, особливості функціонування та розвитку за останні роки дамо його характеристику.

Акцент Банк був заснований на підставі чинного законодавства України у формі спочатку Закритого Акціонерного Товариства, а згодом Публічного Акціонерного Товариства. Банк було зареєстровано Національним банком України 30 жовтня 1992 року. На сьогоднішній день Банк здійснює свою діяльність за загальною ліцензією №16, виданою НБУ 19.10.2007 року, яка надає право виконувати банківські операції (Додаток А, Додаток Б).

Банк є універсальною установою, яка згідно з чинним законодавством може надавати широкий спектр банківських послуг.

Відповідно до Ліцензії № 16 від 19.10.2007 р. Банк має право здійснювати банківські операції, визначені частиною першою та пунктами 5-11 частини другої статті 47 Закону України «Про банки і банківську діяльність»:

1. приймання вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб;

2. відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів, у тому числі переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них;

3. розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик;

4. надання гарантій і поручительств та інших зобов’язань від третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі;

5. придбання права вимоги на виконання зобов’язань у грошовій формі за поставлені товари чи надані послуги, приймаючи на себе ризик виконання таких вимог та прийом платежів (факторинг);

6. послуги з відповідального зберігання та надання в оренду сейфів для зберігання цінностей та документів;

7. випуск, купівлю, продаж і обслуговування чеків, векселів та інших оборотних платіжних інструментів;

8. випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використання цих карток;

9. надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських операцій та ін.

У період по 21.02.2008 р. відповідно до Дозволу № 16-1 від 19.10.2007 р. Банк мав право здійснювати операції, визначені пунктами 1-4 частини другої та статті четвертої 47 Закону України «Про банки і банківську діяльність» згідно з додатком до дозволу: 22 лютого 2008 р. Банк отримав Дозвіл № 16-2, згідно з яким Банк має право здійснювати операції, які були зазначені у Дозволі № 16-1 від 19.10.2007 р. за виключенням пункту - інші операції з валютними цінностями на міжнародних ринках [20].

Банк здійснює перераховані вище операції на підставі договорів, в яких визначаються права, обов'язки, відповідальність сторін, строки, процентні ставки, інші умови, які не суперечать чинному законодавству. За цими контрактами Банк сам встановлює розмір процентної ставки в залежності від специфіки операції.

Стратегічна мета Банку - стати банком, що найдинамічніше розвивається серед усіх невеликих банків України за рахунок активного залучення коштів на обслуговування фізичних осіб і досягти одного з найменших у країні показника проблемності активів за рахунок якісного управління ризиками.

Згідно зі Стратегією ПАТ «А-БАНК» на 2008-2011рр. довгостроковими цілями Банку є:

1. створення позитивного іміджу Банку, як професіонала, в очах населення України шляхом  надання банківських продуктів/послуг вищої якості і досягнення високого рейтингу довіри;

2. динамічне нарощування асортименту послуг, що надаються Банком клієнтам;

3. стати активним учасником ринку платіжних банківських карток, а також продажу кредитних пластикових карток;

4. завдяки впровадженню якісних інноваційних банківських продуктів максимально знизити рівень проблемності активів до одного з найкращих показників у банківській системі України.

Досягнення максимальної економічної ефективності буде реалізовано шляхом залучення та роздрібного банківського обслуговування фізичних осіб, враховуючи такі стратегічні установки:

1. регіональна націленість на всі регіони в Україні і поступове розгортання інфраструктури Банку по регіонах з урахуванням перспектив діяльності; 

2. дотримуватися пріоритету комплексного обслуговування клієнтів перед вузько цільовою аудиторією;

3. активний продаж безпосередньо в місцях дозвілля та відпочинку;

4. здійснювати конкурентоздатну цінову політику, що забезпечує високу доходність для Банку та привабливість для клієнтів;

5. створення якісної гнучкої системи управління всіма бізнес-процесами;

6. централізація в головному офісі функцій контролю діяльності регіональних відділень та прийняття рішень з активних операцій.

Для досягнення вищевказаної стратегічної мети були визначенні наступні пріоритети:

1. диверсифікація активів та пасивів за строками;

2. створення довгострокової ресурсної бази;

3. розробка та впровадження нових видів кредитування юридичних та фізичних осіб;

4. підвищення дохідності банківської діяльності;

5. підвищення якості активів Банку;

6. проведення гнучкої тарифної політики в залежності від специфіки клієнтів Банку;

7. постійний моніторинг тарифної політики банківських послуг;

8. розробка нових продуктів у сфері залучення строкових коштів.

Акцент Банк приймає участь в роботі:

- Асоціації Українських Банків;

- Київського Банківського Союзу;

- Української Міжбанківської Валютної Біржі;

- Української Фондової Біржі;

- Придніпровської Фондової Біржі;

- Професійної асоціації реєстраторів і депозитаріїв;

- Асоціації з розвитку малого і середнього підприємництва.

- ООО Аудиторська фірма "Ален Аудит"[18].

Окремим пунктом в діяльності банку займають відносини з ПАТ КБ Приват Банком. Дані банки є банками партнерами. Вини співпрацюють в усіх банківських галузях (Додаток В).

Застосовуючи індивідуальний підхід у роботі з корпоративними клієнтами, Акцент Банк надав їм можливість скористатися повним комплексом банківських послуг. Постійне кураторство, додаткові інформаційно-консалтингові послуги, проведення круглих столів і презентацій нових послуг А-Банку, участь у спільних корпоративних заходах стали міцним підґрунтям для взаємовигідної співпраці з корпоративними клієнтами. Про ефективність побудови партнерських відносин свідчить збільшення обсягів компаній та розширення співпраці з А-Банком шляхом відкриття рахунків дочірніх структур і підрозділів клієнтів у філіях та відділеннях Банку. Завдяки професійній роботі менеджерів клієнтська база А-Банку значно збільшилася і налічує більш ніж 8 тис. юридичних осіб. Клієнтами Банку стали підприємства різних галузей бізнесу: харчової промисловості, машинобудування, фінансових і страхових послуг, телекомунікаційних і комп’ютерних технологій, виробництва і торгівлі нафтопродуктами, енергопостачання, будівництва та ін.

Співпраця з приватними особами – один із пріоритетних напрямів діяльності Акцент-Банку спрямований на максимальне задоволення потреб населення в банківських послугах. Для цього у банку розроблено низку депозитних продуктів, які допомагають реалізовувати індивідуальний підхід до кожного клієнта з урахуванням його інтересів і можливостей.

Акцент Банк – є одним із операторів міжбанківського ринку України. Банк проводить операції з купівлі-продажу, конверсії валют, операції по залученню і розміщенню ресурсів на міжбанківському ринку більш ніж з 100 українськими і зарубіжними банками. А-Банк щорічно збільшує обсяги операції на міжбанківському ринку, та швидко розвивається.

Банком випущено більше 10 тис. карток міжнародних платіжних систем. Акцент Банк для обслуговування даних карт використовує банкоматну мережа Приват Банку яка за останні роки дуже розширилась.

Організаційна структура і органи управління банку будуються на основі Закону України "Про господарські товариства", зокрема, що стосується акціонерних товариств. На Загальних зборах акціонерів обирається Рада банку та Голова Ради. На Загальних зборах акціонерів призначаються Правління і Голова правління банку (Додаток Г).

Керівництво поточною діяльністю банку здійснює Правління банку. Голова Правління та члени Правління є посадовими особами. Правління банку підзвітне Загальним зборам акціонерів та Раді банку і виконує прийняті ними рішення.

Правління банку спроможне вирішувати всі питання поточної діяльності банку. Правління банку для вирішення поточних питань проводить засідання у разі необхідності, але не рідше одного разу на місяць. Правління банку діє на підставі Статуту банку та Положення "Про Правління банку", затвердженого Установчими зборами засновників банку. Рада банку здійснює контроль за діяльністю Правління банку. Рада банку діє на підставі Статуту банку та Положення "Про Раду банку", затвердженого Установчими зборами засновників.

Отже, Акцент Банк на умовах меморандуму співпрацює з Приват Банком. А саме користується послугами відділів центрального офісу, таких як: кредитний відділ, служба безпеки, відділ моніторингу, аудиту і т. д.

Обравши жорстку політику щодо залучення бази клієнтів, а саме фізичних осіб, та заручившись гарантією Приват Банку, А-Банк має всі шанси вийти в лідер серед «невеликих» банків вже до 2012р.