2.3.4. Безготівкові розрахунки банку

Студент вивчає:

− форми здійснення безготівкових розрахунків, як вони відрізняються одна від одної в залежності від економічних особливостей контрагентів, способів платежу, організації документообігу;

− особливості внутрішньобанківських розрахунків та міжбанківських розрахунків з установами інших банків як в Україні, так і за її межами.

− кореспондентські відносин базового банку з Національним банком України; обов’язкове резервування коштів банку на коррахунку в НБУ;

− відкриття та ведення поточних рахунків юридичних та фізичних осіб;

− розрахунки платіжними дорученнями;

− чекова форма розрахунків;

− акредитивна форма розрахунків;

− розрахунки платіжними вимогами.

Завдання:

1. Охарактеризувати порядок відкриття та обслуговування рахунків юридичних та фізичних осіб в банківській установі. Вказати, який пакет документів необхідний для відкриття поточного рахунку.

2. Дати загальну характеристику порядку оформлення документів і розрахунків за допомогою платіжних доручень, платіжних вимог-доручень, чеків, акредитиву.

2.3.5. Касові та валютні операції банку

Студент вивчає:

− види і порядок оформлення касових операцій банку;

− порядок формування і збереження готівки і цінностей, відкриття та закриття грошових сховищ;

− порядок видачі готівки клієнтам (юридичним та фізичним особам);

− оформлення прибуткових і видаткових касових операцій;

− конверсійні та обмінні операції з іноземною валютою, порядок їх оформлення;

− приймання готівки в касу банку від клієнтів;

− операції інкасації готівки (виручки) і операції вечірніх кас;

− порядок приймання на інкасо дорогоцінних металів, їх облік;

− оформлення і облік операцій з купівлі і пересилання золота та дорогоцінних металів;

− звітність за касовими операціями;

− методику перевірки справжності банкнот;

− види валютних операцій банку;

− правила придбання іноземної валюти для клієнтів банку за рахунок перевірки та аналізу документів, що надаються клієнтами в банк для купівлі/продажу іноземної валюти;

− порядок зараховування купленої іноземної валюти на валютні рахунки клієнтів, видачі клієнтам виписок за розрахунковими валютними рахунками;

− правила оформлення та здійснення операцій купівлі-продажу валюти на Міжбанківській валютній біржі України;

− операції з дорожніми чеками.

Завдання:

1. Охарактеризувати касові та валютні операції банку.

2. Проаналізувати тарифи банку на касове обслуговування, порівняно з банками своєї групи та банками-лідерами.

2.3.6. Кредитні операції банку.

Студент вивчає:

− види кредитних операцій, що здійснюються банком (включаючи операції з врахування векселів, факторингові, лізингові операції, операції РЕПО);

− кредитну політику банку;

− організацію кредитного процесу у банку та механізм прийняття до розгляду банківськими спеціалістами пакету документів щодо кредитування суб’єктів господарювання і фізичних осіб;

− методику оцінки кредитоспроможності позичальника;

− порядок оформлення кредитних договорів;

− порядок нарахування та сплати процентів по кредиту та створення резерву під можливі втрати за кредитними операціями;

− кредитний ризик та способи його зниження;

− банківський контроль та кредитні санкції.

Завдання:

1. Проаналізувати кредитний портфель банку за клієнтурною ознакою, рівнем кредитного ризику, валютою та строками кредитів і дати його економічну оцінку на останню звітну дату.

2. Здійснити аналіз процентних ставок за кредитами, порівняно з банками своєї групи, банками-лідерами та середньогалузевими показниками.

3. Охарактеризувати порядок видачі кредитів юридичним особам: визначити документи, які необхідно надати банку для отримання кредиту; охарактеризувати механізм оцінки кредитоспроможності юридичних осіб у банку; визначити види забезпечення, що приймає банк за кредитами юридичних осіб; охарактеризувати порядок нарахування та стягнення процентів; охарактеризувати організацію кредитного моніторингу в банку; визначити порядок погашення кредиту; охарактеризувати механізм обліку кредитних операцій банку з юридичними особами.

Представити: висновок про кредитоспроможність юридичної особи (на конкретному прикладі); висновок кредитного комітету (на конкретному прикладі).

4. Опанувати методами управління кредитним і процентним ризиком банку й оцінити їх ефективність у банку.