6.2. Державна реєстрація і ліцензування банківських установ

Банки є юридичними особами та створюються у формі публічного акціонерного товариства (ПАТ) або кооперативного банку.

Учасниками банку можуть бути юридичні особи та громадяни, резиденти і нерезиденти, а також держава в особі КМУ або уповноважених ним органів. Учасниками банку не можуть бути юридичні особи, в яких банк має істотну участь, інститути спільного інвестування, об'єднання громадян, релігійні та благодійні організації.

Юридична особа набуває статусу банку і право на здійснення банківської діяльності виключно після отримання банківської ліцензії та внесення відомостей про неї до Державного реєстру банків.

Щодо до розміру та джерел формування статутного капіталу банку законом про банки і банківську діяльність встановлено такі загальні вимоги:

- формування та капіталізація банку здійснюються шляхом грошових внесків. Грошові внески для формування та збільшення статутного капіталу банку резиденти України здійснюють у гривнях, а нерезиденти - в іноземній вільно конвертованій валюті або у гривнях;

- статутний капітал не повинен формуватися з непідтверджених джерел. Юридичні та фізичні особи не мають права бути учасниками банку, якщо неможливо встановити їх власників (для юридичних осіб) та/або джерела коштів, за рахунок яких ці особи здійснюють внески до статутного капіталу або купують акції (паї) банку;

- забороняється використовувати для формування статутного капіталу банку бюджетні кошти, кошти, одержані в кредит та під заставу, а також збільшувати статутний капітал банку для покриття збитків;

 - мінімальний розмір статутного капіталу на момент державної реєстрації юридичної особи, яка має намір здійснювати банківську діяльність, не може бути меншим 120 млн. гривень. НБУ має право встановлювати для окремих юридичних осіб залежно від їх спеціалізації диференційований мінімальний розмір статутного капіталу на момент їх державної реєстрації, але не нижче 120 мільйонів гривень;

- новостворений банк протягом одного року з дня отримання ним банківської ліцензії має право мати регулятивний капітал менший за статутний капітал. В інших випадках банк не має права без згоди НБУ зменшувати розмір регулятивного капіталу нижче мінімально встановленого рівня та мати регулятивний капітал меншим за статутний капітал;

 - юридична особа до отримання банківської ліцензії та внесення відомостей про неї до Державного реєстру банків має право витрачати кошти, що вносяться засновниками для формування її статутного капіталу, виключно з метою підготовки до здійснення нею банківської діяльності.

Для створення та реєстрації банку у формі публічного акціонерного товариства (ПАТ) засновники повинні провести закрите (приватне) розміщення його акцій, установчі збори, здійснити державну реєстрацію випуску акцій в Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (надалі – НКЦПФР) і державну реєстрацію акціонерного товариства в органах державної реєстрації. Для набуття статусу банку юридична особа, яка має намір здійснювати банківську діяльність, також має пройти процедуру державної реєстрації в НБУ та отримати банківську ліцензію.

Приватне (закрите) розміщення акцій ПАТ – це розміщення акцій шляхом їх безпосередньої пропозиції акціонерам такого товариства та заздалегідь визначеному колу осіб, кількість яких не перевищує 100. Публічне розміщення акцій товариства може здійснюватися лише після отримання свідоцтва про реєстрацію першого випуску акцій від НКЦПФР.

Банкам забороняється випуск акцій на пред'явника. Банк має право випускати прості та привілейовані акції. Частка привілейованих акцій у статутному капіталі банку не може перевищувати 25 %. Акції існують у бездокументарній формі.

Рішення про створення ПАТ та про закрите (приватне) розміщення акцій приймається зборами засновників юридичної особи, яка має намір здійснювати банківську діяльність. Рішення, які приймаються зборами засновників, оформлюються протоколом.

Кожний засновник акціонерного товариства повинен оплатити повну вартість придбаних акцій за ціною, яка не може бути нижчою від їх номінальної вартості, до дати затвердження результатів розміщення першого випуску акцій установчими зборами акціонерного товариства.

Для акумулювання коштів засновників новостворюваного банку до часу їх внесення на накопичувальний рахунок, що буде відкритий у НБУ або ТУ НБУ за місцем створення банку, використовується поточний рахунок для формування статутного капіталу новостворюваного банку. Цей рахунок відкривається у будь-якому банку України на підставі відповідного рішення зборів засновників (учасників).

До оплати 50 % статутного капіталу товариство не має права здійснювати операції, не пов'язані з його заснуванням. 

Документ, що засвідчує право власності засновника акціонерного товариства на акції, видається йому після повної оплати вартості таких акцій протягом 10 робочих днів з дати отримання товариством свідоцтва про державну реєстрацію випуску акцій у НКЦПФР.

Установчі збори акціонерного товариства мають бути проведені протягом 60 днів із дня завершення закритого розміщення акцій, а у разі дострокового повного розміщення та повної оплати випуску акцій - не пізніше 3-х місяців з дати повної оплати акцій засновниками

Установчим документом акціонерного товариства є його статут, який має затверджуватися установчими зборами товариства.

Державна реєстрація юридичної особи, яка має намір здійснювати банківську діяльність, проводиться шляхом внесення державним реєстратором запису до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців відповідно до Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців» від 15.05.2003 № 755-ІV. Зміни до установчих документів юридичної особи обов'язково підлягають державної реєстрації шляхом внесення відповідних змін до записів Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців.

Створення та реєстрація кооперативного банку відбувається за такими основними етапами:

1) прийняття рішення про створення кооперативного банку установчими зборами. Банк створюється його засновниками на добровільних засадах. Рішення про його створення приймається його установчими зборами та оформляється протоколом, який підписують головуючий та секретар зборів. При створенні кооперативу складається список членів та асоційованих членів кооперативу, який затверджується загальними зборами;

2) відкриття поточного рахунку для формування статутного капіталу у будь-якому банку Україні за рішенням установчих зборів;

3) затвердження загальними зборами списку членів та асоційованих членів кооперативу, результатів формування статутного капіталу засновниками, статуту та інших документів, утворення органів управління та органів контролю за діяльністю кооперативного банку та інших органів кооперативу;

4) подача документів до ТУ НБУ або НБУ для погодження статуту, відкриття накопичувального рахунку, погодження НБУ статуту банку;

5) державна реєстрація банку в органах державної реєстрації (крім НБУ);

6) подача не пізніше ніж протягом року з дня державної реєстрації документів в НБУ для отримання банківської ліцензії;

7) прийняття НБУ рішення про надання банківської ліцензії та внесення НБУ відомостей про юридичну особу до Державного реєстру банків;

8) набуття юридичною особою статусу банку і права на здійснення банківської діяльності після отримання банківської ліцензії.

Юридична особа, яка має намір здійснювати банківську діяльність, не пізніше ніж протягом року з дня державної реєстрації подає до ТУ НБУ (або НБУ) відповідні документи для отримання банківської ліцензії.

Банківська ліцензія - документ, який видається НБУ в порядку і на умовах, визначених у законі про банки і банківську діяльність, на підставі якого банки та філії іноземних банків мають право здійснювати банківську діяльність.

Комісія НБУ з питань нагляду та регулювання діяльності приймає рішення про надання банківської ліцензії чи про відмову в її наданні протягом 2-х місяців з дня отримання повного пакета документів, а у разі реорганізації банку за результатами процедури тимчасової адміністрації - протягом 3-х днів з дня отримання повного пакета документів. НБУ повідомляє банк про прийняте рішення, надсилаючи відповідного листа. Одночасно з прийняттям рішення про надання банківської ліцензії НБУ вносить відомості про юридичну особу до Державного реєстру банків.

У разі прийняття позитивного рішення НБУ видає голові правління (ради директорів) банку або уповноваженій особі (на підставі належним чином оформленої довіреності) банківську ліцензію або надсилає (із супровідним листом) ТУ НБУ за місцезнаходженням банку для видачі керівникові або уповноваженій особі. НБУ уносить відомості про юридичну особу до Державного реєстру банків одночасно з прийняттям рішення про надання банківської ліцензії та повідомляє про здійснення запису відповідний банк листом.

Юридична особа набуває статусу банку і право на здійснення банківської діяльності виключно після отримання банківської ліцензії та внесення відомостей про неї до Державного реєстру банків.

НБУ має право відмовити у видачі банківської ліцензії юридичній особі, яка має намір здійснювати банківську діяльність, у разі якщо:

1) подано неповний пакет документів, необхідних для видачі банківської ліцензії;

2) подані документи містять недостовірну інформацію;

3) подані документи не відповідають вимогам законів України та нормативно-правових актів НБУ;

4) юридична особа, яка має намір здійснювати банківську діяльність, звернулася із заявою про видачу банківської ліцензії після спливу річного терміну з дня її державної реєстрації;

5) професійна придатність та/або ділова репутація хоча б одного з керівників юридичної особи, яка має намір здійснювати банківську діяльність, та/або керівника її служби внутрішнього аудиту не відповідають вимогам, встановленим НБУ;

6) як мінімум три особи не призначені членами правління (ради директорів), у тому числі голова правління;

7) відсутні банківське обладнання, комп'ютерна техніка, програмне забезпечення, приміщення, що відповідають вимогам, встановленим НБУ.

НБУ має право відмовити у видачі банківської ліцензії юридичній особі у разі невиконання її засновниками вимог щодо заборони відчужувати та обтяжувати зобов'язаннями належних їм акції до отримання цією юридичною особою банківської ліцензії.