МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ, МОЛОДІ ТА СПОРТУ УКРАЇНИ

ДОНЕЦЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ЕКОНОМІКИ І ТОРГІВЛІ

імені МИХАЙЛА ТУГАН-БАРАНОВСЬКОГО

ЦЕНТРАЛЬНИЙ БАНК І ГРОШОВО-КРЕДИТНА ПОЛІТИКА

КОНСПЕКТ ЛЕКЦІЙ

для студентів Інституту обліку і фінансів

денної та заочної форм навчання

НАПРЯМ ПІДГОТОВКИ «ФІНАНСИ І КРЕДИТ»

СПЕЦІАЛІЗАЦІЯ «БАНКІВСЬКА СПРАВА»

Укладачі:

к.е.н., доцент Кононенко А.Ф.

к.е.н., старший викладач Тодосейчук Г.С.

Затверджено на засіданні

кафедри банківської справи

Протокол № 15 від 18.01.2013 р.

Донецьк – 2013 р.

ЗМІСТ

ТЕМА 1. СТАТУС ТА ОСНОВНІ НАПРЯМИ ДІЯЛЬНОСТІ ЦЕНТРАЛЬНИХ БАНКІВ 5

1.1 Виникнення ЦБ та шляхи побудови банківської системи 5

1.2 Статус та основи організації ЦБ 6

1.3. Функції ЦБ 9

1.4 Активні і пасивні операції ЦБ 10

ТЕМА 2. НБУ – ЦЕНТРАЛЬНИЙ БАНК ДЕРЖАВИ 12

2.1. Економічні засади діяльності НБУ, основні функції та операції 12

2.2. Принципи співпраці Національного банку України та державних органів 17

2.3. Органи управління та структура Національного банку України 19

2.4. Фінансові основи діяльності НБУ 30

2.5. Основні засади грошово-кредитної політики  34

ТЕМА 3. ЕМІСІЯ ГРОШЕЙ ТА РЕГУЛЮВАННЯ ГОТІВКОВОГО ГРОШОВОГО ОБІГУ 36

План 36

1. Емісія банкнот і роль НБУ в організації готівкового обігу 36

2. Види грошових знаків та ознаки їх платіжності 42

3. Організація касової роботи в установах НБУ 56

4. Регулювання здійснення касових операції банків національній валюті з клієнтами 59

5. Організація готівкового обігу на підприємствах і в організаціях 62

6. Порядок забезпечення банків готівкою 66

ТЕМА 4. РЕФІНАНСУВАННЯ БАНКІВ 68

4.1. Причини і особливості рефінансування банків 69

4.2. Порядок надання окремих кредитів овернайт 70

4.3. Порядок надання стабілізаційних кредитів 71

4.4. Порядок проведення тендерів з підтримання ліквідності банків 75

4.5. Принципи і порядок проведення операцій репо 77

4.6. Порядок проведення операцій з депозитними сертифікатами 79

ТЕМА 5 ОРГАНІЗАЦІЯ ТА РЕГУЛЮВАННЯ ПЛАТІЖНОЇ СИСТЕМИ 81

5.1. Сутність та елементи платіжної системи 81

5.2. Система електронних платежів Національного банку України (СЕП) 85

5.3. Національна система масових електронних платежів НСМЕП 86

5.4. Платіжні інструменти 88

5.5. Нагляд за платіжними системами з боку НБУ 90

ТЕМА 6. РЕГУЛЮВАННЯ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКІВ 92

6.1. Сутність та необхідність регулювання банківської діяльності 92

6.2. Державна реєстрація і ліцензування банківських установ 96

6.3. Здійснення банками фінансового моніторингу і організація боротьби з легалізацією «брудних грошей» у банківському секторі економіки 102

6.4. Встановлення обов\язкових нормативів НБУ 104

6.5. Формування резервів для відшкодування можливих втрат за активними банківськими операціями 111

Тема 7. Банківський нагляд 116

7.1. Сутність, принципи, завдання банківського нагляду 116

7.2. Організація дистанційного нагляду за діяльністю банків України 118

7.4. Інспектування банків з використанням рейтингової оцінки за системою САМЕLS 131

7.5. Заходи впливу, які застосовуються до банків за порушення банківського законодавства 134

Тема 8. Центральний банк як банкір і фінансовий агент уряду 137

8.1. Обслуговування внутрішнього боргу 137

8.2. Обслуговування зовнішнього боргу 139

8.3. Платіжна система виконання бюджетів 145

Тема 9. Грошово-кредитна політика 147

План 147

9.1. Сутність і цілі грошово-кредитної політики 147

9.2. Загальна характеристика інструментів грошово-кредитного регулювання 150

9.3. Характеристика інструментів грошово-кредитної політики 152

Процентна ставка – встановлений розмір плати за розміщені чи залучені кошти, що встановлюється Національним банком як важіль впливу на економічні процеси, застосовується у сферах економіки, банківської та зовнішньоекономічної діяльності, а також як інструмент антиінфляційних заходів. 153

Види процентних ставок: 153

-облікову; 153

-за кредитами овернайт; 153

-рефінансування; 153

-за стабілізаційними кредитами; 153

-за депозитами овернайт; 153

-ставки залучення тимчасово вільних коштів банків. 153

Процентні ставки за своїми операціями Національний банк оголошує щоденно. 153

Маса грошей визначаэться за допомогою грошових агрегатів. 153

Грошові агрегати – зобов’язання депозитних корпорацій перед іншими секторами економіки, крім сектору загального державного управління та інших депозитних корпорацій. 153

М0 включає готівкові кошти в обігу поза депозитними корпораціями. 153

М1 – грошовий агрегат М0 та переказні депозити в національній валюті. 153

М2 – грошовий агрегат М1 і переказні депозити в іноземній валюті та інші депозити. 154

М3 (грошова маса) – грошовий агрегат М2 та цінні папери, крім акцій 154

3. Рефінансування банків. 154

Рефінансування – операції з надання банкам кредитів у встановленому Національним банком порядку. 154

Мета рефінансування - регулювання ліквідності банків. 154

Тема 10. Валютна політика. Валютне регулювання і контроль 155

План 155

10.1. Валютний ринок і валютні операції 155

10.2. Сутність і значення валютної політики 158

10.3. Валютне регулювання і валютний контроль 159

10.3. Валютне курсоутворення 161

Тема 1. Статус та основні напрями діяльності центральних банків

План

1. Виникнення ЦБ та шляхи побудови банківської системи

2. Статус та основи організації ЦБ

3. Функції ЦБ

4. Активні і пасивні операції ЦБ

1.1 Виникнення цб та шляхи побудови банківської системи

Сукупність діючих у країні банків може мати наступну організацію:

Однорівневий варіант побудови банківської системи може бути у випадках, коли:

• в країні ще немає центрального банку - ранні етапи розвитку банківської справи, коли банки (та інші кредитні організації) без будь-якої координації їх діяльності могли виконувати будь-які прийняті в той час операції, аж до емісії своїх грошових знаків.;

• в країні є тільки центральний банк - приклад - монобанківська система на чолі з Держбанком СРСР

• центральний банк виконує всі банківські операції, конкуруючи з іншими банками.

Дворівневі банківські системи (Україна) - на першому рівні функціонує центральний банк країни, який здійснює емісійну, законотворчу, наглядову та інші види діяльності; на другому - діють комерційні банки.

Трирівневі (і більше) системи - включення в банківські (кредитні) системи також кредитних інститутів небанківського типу (наприклад, страхових компаній, інвестиційних фондів, фінансових компаній та ін (Японія, Швейцарія, Великобританія)

До середини 18 ст. комерційні і центральні банки не розрізнялися. Усі банки виконували функції комерційних та емісійних. Уперше у світовій практиці центральний банк було створено у Швеції (Риксбанк) у 1668 р. Дещо пізніше, у 1694 р., засновано Банк Англії. Проте на той час центральні банки ще не мали виключного права на емісію грошових знаків, їхні функції відрізнялися від функцій сучасних центральних банків. Центральні банки сучасного типу виникли лише в XIX ст. Нині майже в усіх країнах світу функціонують центральні банки. Однак між ними є суттєві відмінності, які пояснюються особливостями політичного та фінансово-економічного розвитку окремих країн.

В історії розвитку кредитної системи існувало два шляхи формування центральних банків:

1. еволюційний – поступове закріплення за банком монопольної емісії банкнот (Банк Англії, Банк Голландії, Банк Франції);

2. · директивний – рішення держави про створення центрального емісійного банку з функціями регулювання діяльності комерційних банків і грошово-кредитного регулювання (Федеральна резервна система США, Резервний банк Австралії, Національний банк України).