12 Корпоративное страхование персонала

Страхование имущественных и иных интересов экономических субъектов является корпоративным страхованием.

Корпоративное страхование в широком смысле слова помимо всеобъемлющей страховой защиты экономического субъекта и социального обеспечения его персонала способствует оптимизации финансовых потоков предприятия, снижению себестоимости товаров, работ и услуг и увеличению его капитализации.

Корпаративные программы страхования ДМС

Этот вид страхования выгоден, как для сотрудников, так и для работодателя. Сотрудник получает высококвалифицированную медицинскую помощь в современных лечебных учреждениях, а также индивидуальный подход к его проблемам. Важно также и то, что такая помощь будет оказана ему совершенно бесплатно, за счет средств организации.

Работодатель, в свою очередь, получает целый ряд плюсов от ДМС работников. Во-первых, с помощью такого страхования сокращаются затраты компании, которые вызваны нетрудоспособностью сотрудников и, как следствие, потерянным временем. Во-вторых, у организации, которая заботится о здоровье персонала, формируется положительный имидж.

в-третьих, не стоит забывать о налоговых льготах, получаемых компанией при страховании сотрудников.

Страхование персонала позволяет предусмотреть различные типы рисков и, в соответствии с этим, подразделяется на следующие виды:

Добровольное медицинское страхование (ДМС– по сравнению с обязательным, полисы которого выдаются каждому гражданину РФ, оно обладает целым рядом преимуществ. В первую очередь, ДМС страхование гарантирует более высокое качество медицинских услуг, вне зависимости от характера страхового случая. К примеру, на экстренные вызовы выезжает платная скорая помощь, которая прибывает на место в кратчайшие сроки, а в случае госпитализации пациентов помещают в комфортные палаты, кардинально отличающиеся от обычных.

В рамках корпоративных программ ДМС возможно застраховать не только самих сотрудников, но и членов их семей. Поэтому, многие страховые продукты включают медицинское обслуживание детей.

Основное отличие корпоративного ДМС от страхования физических лиц заключается в более значительной сумме покрытия при меньших затратах на страхование каждого отдельного сотрудника. Именно поэтому по таким программам становится выгодным не только ДМС страхование работников, но и членов их семей, которое также осуществляется по льготным тарифам.

Страхование сотрудников от несчастных случаев – дает возможность получить материальную компенсацию в случае получения травм, временной или постоянной утраты трудоспособности, инвалидности или гибели застрахованного лица. В отличие от ДМС, ориентированного на комплексное медицинское сопровождение, такие программы страхования позволяют защитить персонал от последствий различных несчастных случаев, которые могут произойти как на работе, так и в нерабочее время.

13. Понятие и функции обязательного социального страхования

Социальное страхование является формой социальной защиты экономически активного населения от различных социальных рисков, т.е. рисков, связан­ных с потерей работы, трудоспособности и доходов, на основе коллективной солидарности возмещения ущерба. Особенностью социального страхования является его финансирование из специ­альных внебюджетных фондов, формируемых из целевых взносов работодателей и работников при поддержке государства. Социальное страхование построено на принципе нежесткой эквива­лентности: существует определенная зависимость страховых вы­плат от величины трудового вклада и страхового стажа. Но в от­личие от частного страхования в социальном страховании прин­цип эквивалентности сочетается с принципом объединения рисков и коллективной солидарности.

Социальное страхование существует в двух формах: обязате­льного и добровольного страхования. Обязательное социальное страхование является особой раз­новидностью государственных социальных гарантий, обеспечи­ваемых через целевые внебюджетные (государственные или обще­ственные) фонды. Здесь реализуется принцип неполного самофи­нансирования. Выделяются два вида обязательного социального страхования: обязательное общее страхование и обязательное профессиональ­ное страхование. Общее обязательное страхование распространя­ется на всех без исключения лиц, работающих по трудовому дого­вору. Обязательное профессиональное страхование распространяется на лиц, занятых на работах, связанных с повы­шенным травматизмом, особо опасными и неблагоприятными ус­ловиями труда. Добровольное социальное страхование строится на принципах коллективной солидарности и взаимопомощи при отсутствии страховой поддержки государства (госбюджета). Его отличитель­ными чертами являются демократизм управления страховыми фондами, наиболее полная реализация принципа самоуправления, социальное партнерство работодателей и наемных работников, те­сная зависимость страховых выплат и программ от уровня доходов страхователей.

Помимо этого в рыночной экономике существуют разнооб­разные формы частного страхования от социальных рисков, яв­ляющегося разновидностью добровольного личного страхования граждан. Оно осуществляется за счет взносов физических и юри­дических лиц частными страховыми компаниями. Здесь действуют принципы рыночной эквивалентности, индивидуальной оценки социального риска, зависимости размера возмещения от индивидуальной платежеспособности застрахован­ного лица, тесной взаимосвязи программы страхования с разме­ром индивидуального взноса застрахованного лица.

Важнейшая экономическая функция социального страхова­ния заключается в создании необходимых условий для воспроиз­водства трудовых ресурсов. К важнейшим функциям социального страхования относятся:

• защитная функция - заключается в поддержании сложившегося матери­ального уровня застрахованного, если обычный источник дохода стано­вится для него недоступным, а также когда ему предстоят дополнитель­ные непредвиденные расходы, не предусмотренные в его привычном бюджете;

• компенсирующая функция - состоит в возмещении ущерба утраты трудо­способности и ущерба здоровью с помощью материального возмеще­ния утраты заработка, а также оплаты услуг в связи с лечением и реаби­литацией;

• воспроизводственная функция - социальное страхование призвано обес­печивать застрахованным (и членам их семей) покрытие всех расходов, достаточных для нормального протекания воспроизводственного цикла (что охватывает практически весь жизненный цикл) в случае болезни, старости, инвалидности, безработицы, беременности;

• перераспределительная функция - социальное страхование значительно вли­яет на распределение и перераспределение общественного продукта. Соци­альные выплаты увеличивают долю вновь созданной стоимости, направля­емой на потребление застрахованным. Сущность функции заключается в разделении материальной ответственности за социальные риски между всеми застрахованными, всеми работодателями и государством;

• стабилизирующая функция заключается в согласовании интересов соци­альных субъектов по ряду принципиальных для жизнедеятельности на­емных работников вопросов - уровню социальной защиты; кругу лиц, подлежащих социальному страхованию; распределению финансовой нагрузки между социальными субъектами; участию в управлении соци­альным страхованием.

Организация социального страхования базируется на следующих основных принципах:

• личная ответственность - работники сами участвуют в финансировании своего страхования, размер выплат зависит от предварительных взносов работников и их страхового стажа;

• солидарность - работодатели, наемные работники и государство прини­мают финансовое участие в страховании, оказывая своими взносами материальную помощь (при наступлении страховых случаев) менее обес­печенным;

• организационное самоуправление - руководство органами социального стра­хования осуществляется полномочными представителями работников и работодателей, что укрепляет солидарность двух социальных субъектов и страховых сообществ, делает систему социального страхования "прозрач­ной" для общественности, способствуя социальной стабильности, фор­мированию демократического сознания населения;

• всеобщность - социальное страхование распространяется на самые ши­рокие круги нуждающихся в нем, что выражается в законодательном закреплении гарантий реализации прав застрахованных, порядка осу­ществления соответствующих выплат и предоставления услуг;

• обязательность (принудительность) социального страхования незави­симо от воли и желания работодателей и застрахованных, что находит выражение в обязательном характере (по закону) уплаты страховых взно­сов работодателями и работниками, а также в определенных случаях и государством (из государственного бюджета);

• государственное регулирование - законодательное закрепление гарантий прав в области страховой защиты, уровня выплат и качества услуг, ус­ловий назначения пособий, контроля за правильностью использования финансовых средств.

К основным видам социального страхования следует отнести:

• страхование по болезни (оплата медицинской помощи и дней нетрудос­пособности);

• страхование пенсионного обеспечения (по старости, по инвалидности, пенсии иждивенцам погибших);

• страхование от несчастных случаев на производстве (в связи с производ­ственным травматизмом и профессиональной заболеваемостью);

- страхование по безработице.