Правовое регулирование государственного и муниципального кредита.

Государственный и муниципальный кредит представляет собой одну из форм мобилизации денежных средств государством и муниципальными образованиями для выполнения своих функций.

Основными формами государственного и муниципального кредита являются государственный и муниципальный заем.

Государственный и муниципальный заем – это передача в собственность РФ, субъекта РФ или муниципального образования денежных средств, которые РФ, субъект РФ или муниципальное образование обязуется возвратить в той же сумме с уплатой процента. В этих правоотношениях РФ, субъект РФ или муниципальные образования выступают в роли должника, заемщика, гаранта.

Государственный кредит может быть внутренним и внешним.

Государственным долгом РФ являются обязательства РФ перед физическими и юридическими лицами, иностранными государствами, международными организациями, включая обязательства по государственным гарантиям, предоставленным РФ. Долговые обязательства РФ могут существовать в форме:

- кредитных соглашений и договоров, заключенных от имени РФ, как заемщика, с кредитными организациями и иностранными государствами;

- государственных займов, осуществленных путем выпуска ценных бумаг от имени РФ;

- Договоров и соглашений о получении РФ бюджетных ссуд и бюджетных кредитов от бюджетов других уровней;

- договоров о предоставлении РФ государственных гарантий;

- соглашений и договоров о пролонгации и реструктуризации ее долговых обязательств прошлых лет.

Долговые обязательства РФ могут быть краткосрочными (до 1 года), среднесрочными (от1 до 5 лет) и долгосрочными (от5 до 30лет).

Финансово-правовые аспекты банковской деятельности.

Банковская система России разделена на два уровня:

1. Охватывает учреждения ЦБ РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение.

2. Банки и иные кредитные организации (коммерческие).

Банк является кредитной организацией, т.е. юридическим лицом, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специальной лицензии ЦБ РФ имеет право осуществлять следующие банковские операции:

- привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц.

- размещение указанных средств от своего имени за свой счет;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Если банк при его создании формирует уставный капитал одновременно в рублях и иностранной валюте, то он должен готовить пакеты документов для получения двух лицензий – на совершение банковских рублевых операций и на проведение валютных операций. Коммерческий банк считается созданным и приобретает статус юридического лица после регистрации его устава в ЦБ РФ.

Минимальный капитал банка должен равняться 1 млн. ЭКЮ.

Ликвидация коммерческого банка осуществляется путем отзыва лицензии на совершение банковской операции.

Кредитные организации имеют право привлечения денежных средств во вклады. Эта операция оформляется договором банковского вклада. Заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счет по вкладу удостоверяются сберегательной книжкой. Сберегательные книжки разделяются на именные и на предъявителя. Сберегательная книжка на предъявителя является ценной бумагой.

Центральный банк России выполняет следующие функции:

- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

- разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости национальной валюты.

- установление правил осуществления расчетов в РФ;

- установление правил проведения банковских операций и бухгалтерского учета;

- осуществление государственной регистрации кредитных организаций;

- выдача и отзыв лицензий кредитных организаций;

- валютное регулирование;

- кредитование.