Тема 14. Экономическая преступность

Понятие и криминологическая характеристика экономической преступности. Особенности личности экономического преступника. Современные факторы экономической преступности. Меры предупреждения экономической преступности.

Литература

1. Волженкин, Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности / Б.В. Волженкин. – СПб., 2002.

2. Голованов, Н.М. и др. Теневая экономика и легализация преступных доходов / Н.М. Голованов и др. – СПб., 2003.

3. Кучеров, И.И. Налоги и криминал / И.И. Кучеров. – М., 2001.

4. Петров Э.И. Криминогенная характеристика и предупреждение экономических преступлений / Э.И. Петров, Р.Н. Марченко, Л.В. Борисова. – М., 1995.

5. Устинов, В.Д. Криминологические аспекты экономической преступности / В.Д. Устинов, А.Д. Арефьев. – Н. Новгород, 2000.

§ 1. Понятие и криминологическая характеристика

экономической преступности

К экономическим преступлениям относятся все преступления, предусмотренные в разделе «Преступность в сфере экономики». Это – преступления против собственности (гл. 21), преступления в сфере экономической деятельности (гл. 22) и преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях (гл. 23).

Характерными особенностями современной экономической преступности в России являются:

1) ее организованный характер;

2) сращивание с общеуголовной, в том числе насильственной преступностью;

3) связь экономической и коррупционной преступности. По данным МВД РФ, организованная преступность в России на рубеже веков контролировала до 40-45 % частных и 60 % государственных предприятий, а также до 80 % банков.

Экономическая преступность стала более организованной и профессиональной. Преступные группировки распространили свое влияние, прежде всего, на ключевые отрасли и направления хозяйственной деятельности.

Характерной особенностью экономической преступности является ее высочайшая латентность. Поэтому отношение к показателям официальной статистики об уровне экономической преступности должно быть достаточно критическим.

Вместе с тем в России в 1994г. было выявлено 124,2 тыс. преступлений в сфере экономики, а в 2003г. – 876,8 тыс. преступлений. Таким образом, за эти годы рост зарегистрированной экономической преступности произошел более чем в 3 раза.

Аналитики современной экономической преступности в России выделяют ряд наиболее опасных направлений криминализации экономической деятельности. К ним относятся:

1) сфера кредитно-денежных отношений и банковской деятельности;

2) рынок ценных бумаг;

3) сфера внешнеэкономической деятельности;

4) потребительский рынок;

5) сфера приватизации государственного и муниципального имущества; 6) сфера налогообложения.

В сфере кредитно-денежных отношений и банковской деятельности с участием банковских служащих совершаются мошеннические финансовые операции, незаконное получение и использование кредитов, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, отмывание «грязных» денег, а участниками организованных групп – изготовление поддельной отечественной и иностранной валюты, ценных бумаг и ряда других опасных преступлений.

Высокую общественную опасность, обусловленную большим количеством потерпевших и размерами материального ущерба, представляют преступления на рынке ценных бумаг, связанные с финансовым мошенничеством. За период с 1991 по 1995г.г. крупными мошенничествами на рынке частных инвестиций был причинен ущерб в размере 1,9 трлн. руб. Потерпевшими от этих преступлений оказались более 735 тыс. человек. Было выявлено 170 мошеннических фирм.

Преступность в сфере внешнеэкономической деятельности характеризуется увеличением нелегальной и полулегальной утечки российских ресурсов в денежной и товарной формах за пределы страны и неконтролируемостью ввоза на территорию России и реализации потребительских товаров (в большинстве – некачественных), особенно продуктов питания.

Российское государство несет колоссальные потери от незаконного вывоза капитала за рубеж, а также от невозвращения из-за границы валютной выручки, полученной от товарных операций. Отток капитала в 2004г. превышал 20 млрд. долларов. По экспертным оценкам, экспортерам удается «прятать» за рубежом до 30% валютной выручки.

В сфере потребительского рынка по-прежнему распространенным преступлением остается обман потребителей. В 2004г. было выявлено около 85 тыс. таких преступлений. Другим распространенным преступлением является незаконное предпринимательство. За 1997-2000 г.г. было зарегистрировано более 24 тыс. таких преступлений.

Характерным и одним из наиболее опасных и распространенных преступлений экономической преступности в странах с развитой рыночной экономикой является осуществление различными, подчас весьма изощренными способами, уклонения от уплаты налогов. Финансовый ущерб от налоговых преступлений, как правило, превышает ущерб от других видов преступлений в сфере экономической деятельности.