Раздел 3. Банки

Задание 34.Определение доходности банка от кредитных операций.

Цель задания. Освоить методику исчисления прибыли от кредитных операций за счет разницы между ставками процентов по которым выделяются кредиты и по которым принимаются депозиты.

Методика исчисления прибыли.

1.Определяется сумма процентных денег по депозитным вкладам (покупка капитала).

2.Рассчитывается сумма процентных денег за проданный ссудный капитал в форме кредита по формулам:

проценты= Капитал * годовая ставка* годы

100

проценты= Капитал * годовая ставка* годы

100*360

3.Находится прибыль путем вычитания процентных денег по депозитным вкладам из процентных денег, полученных от продажи капитала.

Таблица 16 - Исходные данные

Наименование	варианты
	1	2	3	4	5
1.Продажа капитала, тыс. руб. период, годы годовая ставка, % Покупка капитала: период, годы годовая ставка, %	132547 2 12 3 11	130651 3 11 4 10	135191 2 10 3 9	138410 3 8 4 7	140713 4 9 5 8
2.Продажа капитала, тыс. руб. период, дни годовая ставка, % Покупка капитала: период, дни годовая ставка, %	52648 180 3 280 2	50345 190 3 250 2	51415 90 5 120 3	53143 300 4 340 2	52791 320 4 350 2

__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Задание 35. Расчет экономических нормативов, характеризующих деятельность коммерческих банков.

Цель задания. Освоить методику исчисления экономических нормативов по данным баланса коммерческого банков.

Методика и порядок расчета экономических нормативов.

1.По балансу определяется капитал банка.

2.Остатки средств по статьям актива корректируются на величину риска следующими расчетами:

0. Сумма остатка статьи * % риска / 100%

1. Суммируются все статьи и получаем суммарную величину активов, взвешенную с учетом риска.

3.Норматив достаточности капитала определяется как отношение капитала банка к суммарному объему активов взвешенных с учетом риска контрагентов (Н₁=8%).

4.Нормы ликвидности баланса.

4.1.Норматив текущей ликвидности (Н₂) представляет собой отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней (Н₂=70%).

4.2.Норматив мгновенной ликвидности представляет собой отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования (Н₃=20%).

4.3.Норматив долгосрочной ликвидности есть отношение выданных банков кредитов сроком погашения свыше года к капиталу банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам (Н₄=120%).

4.4.Соотношение ликвидных активов и суммарных активов банка (Н₅=20%).

5.Максимальный размер риска на одного заемщика устанавливается в % от капитала банка (Н₆=25%).

6.Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных кредитных рисков и капитала банка (Н₇=8 раз).

7.Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) устанавливается как процентное отношение величины вклада или полученного кредита и собственных средств банка (Н₈=25%).

8.Максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим акционерам не должен превышать 20% капитала банка (Н₉=20%).

9.Миаксимальный размер привлеченных денежных средств (депозитов) населения устанавливается как процентное соотношение общей суммы денежных вкладов (депозитов) граждан и величины капитала банка (Н₁₀=100%).

10.Норматив использования собственных средств банка для приобретения акций других юридических лиц устанавливается в форме процентного соотношения размеров инвестируемых сумм к капиталу банка (Н₁₁=25%).

Задание: на основе данных баланса исчислить экономические нормативы деятельности банка, сравнить их значения с нормативами и сделать выводы.