18. Формы и виды кредита

На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное позаимствование вещи или денежных средств. В этой связи кредит как экономическую категорию следует прежде всего рассматривать как определенный вид общественных отношений.

Существуют основные формы кредита: банковский , коммерческий, государственный, потребительский, международный, ростовщический.

Банковская форма кредита – наиболее распространенная форма. Именно банки чаще всего предоставляют ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других его форм.

Первая особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными средствами.

Вторая особенность- банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.

Третья особенность – банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Т.е., заемщик должен использовать так денежные средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль. Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.

Коммерческий кредит предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Как правило, объектом коммерческого кредита выступает товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, обычно ниже, чем по банковскому кредиту. Размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной резервных капиталов, которыми располагают промышленные и торговые компании.

Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, холодильники, мебель, бытовая техника). Население в промышленно развитых странах тратит от 10 до 20% своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредитором.

Государственный кредит следует разделить на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства (банки и другие кредитно-финансовые) кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом, кроме кредитных институтов, государственные облигации покупают население, юридические лица, т.е. различные предприятия и компании.

При международной форме кредита в кредитные отношения вступают банки, предприятия, государство и население, однако отличительным признаком является принадлежность одного из участников к другой стране. Россия в большей степени выступает заемщиком, нежели кредитором.

Ростовщический кредит – старая форма кредита – форма, появившаяся в начале развития кредитных отношений. Например, товарная ссуда под заклад имущества представляла собой старейшую форму, используемую на ранних этапах общественного развития.

Вид кредита – более детальная характеристика по организационно – экономическим признакам, используемая для классификации. В России кредиты классифицируются в зависимости от:

-стадий производства, обслуживаемых кредитом (являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности зарождаются не только в обмене, но и в других стадиях производства. Хозяйственные организации, производящие продукт, расходуют полученные ссуды для приобретения средств производства, удовлетворения потребностей по расчетам по заработной плате с работниками.

-отраслевой направленности (когда кредит обслуживает потребности промышленных предприятий – промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит и.т.д.)

-объектов кредитования(Объект выражает то, что противостоит кредиту. Чащу всего кредит используется для приобретения различных товаров, и здесь кредиту противостоят различные товарно – материальные ценности.)

-обеспеченности (Обычно обеспеченность различают по характеру, степени и формам. По характеру выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение. Прямое обеспечение содержат ссуды, например, выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных видов товаров. Косвенное обеспечение имеют ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте.

По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным обеспечением и без обеспечения. Полное обеспечение имеется в том случае, если размер обеспечения равен или выше размера предоставляемого кредита. Неполное обеспечение возникает тогда, когда его стоимость меньше размера кредита. Кредит баз обеспечения (бланковый) предоставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику.

-срочности кредитования (краткосрочные - до 3-6 месяцев; среднесрочные –от 6 до 12 месяцев; долгосрочные – от 12 месяцев).

-платности (Выделяют платный, бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу берется размер процентной ставки, установленный за пользование кредитом).