52 Характеристика основных элементов банковского менеджмента: планирование, анализ, регулирование и контроль

Банковский менеджмент (определение вопрос №51) - самостоятельный вид профессиональной деятельности. Он состоит из трех крупных блоков:

- стратегический менеджмент;

- управление финансово-экономической деятельностью КБ (финансовый менеджмент);

- управление персоналом.

Стратегический включает определение общей концепции развития банка; постановку цели и конкретных задач деятельности, разработку мероприятий по реализации поставленной цели, формирование оптимальной организационной структуры банка с целью эффективной его деятельности.

Финансовый менеджмент можно определить как реализацию оперативной функции финансов в сфере кредитного предпринимательства. Это система управленческих воздействий, производимых соответствующими организационными структурами, обеспечивающими непрерывность и своевременность движения кредитных ресурсов с целью достижения как микро-, так и макроэкономических приоритетов.

К микроэкономическим целям могут относиться: устойчивость банка, сохранность и доходность ресурсов банка и его клиентов.

Макроэкономические цели лежат в сфере стабилизации национальной денежной единицы, максимальной активизации использования материальных и денежных ресурсов в экономике.

В системе финансового менеджмента выделяют следующие сферы:

1. управление капиталом;

2. управление активами и пассивами;

3. управление ликвидностью;

4. управление доходностью;

5. управление банковскими рисками.

Менеджмент персонала - это управление трудовыми ресурсами на базе кадровой политики банка.

Содержание банковского менеджмента составляют: планирование, анализ, регулирование, контроль, которые образуют замкнутый управленческий цикл.

Каждое решение банковских менеджеров должно обусловливаться следующими факторами:

1. задачами, которые решает банковская организация;

2. прогнозируемым и текущим состоянием внешней среды: экономической ситуацией в целом, состоянием рынков, на кото­рых действует банковская организация;

3. внутренними возможностями банка: состоянием его активов и пассивов, возможностями и квалификацией банковского персонала;

4. принципами делегирования полномочий руководителям различных уровней, т.е. степенью децентрализации процесса управления.

Наибольшее внимание в банке уделяется планированию и прогнозированию на более далекую перспективу финансовых показателей, денежных потоков, объемов и структуры активных и пассивных операций.

Планирование (этапы)
I Разработка политики и стратегии	II Бизнес-планирование (разработка бизнес-плана)	III Текущее планирование
Политика - совокупность управленческих решений, принимаемых высшим руководством банка. Виды: обшебанковская; кредитная, депозитная, инвестиционная, кадровая и т.п. Стратегия (определение вопрос № 32).	а) Определяет: 1) частные и общие перспективы развития банка; 2) сферу, масштабы и результаты его деятельности в соизмерении с источниками и зат­ратами. б) Согласует поставленные на 1-ом этапе цели с внутренними возможностями банка и требованиями внешней среды.	а) Уточняет бизнес-пла­н в процессе текущей деятельности. б) Корректирует бизнес-план в слу­чае необходимости. Цель – повышение эффективности деятельности.
5-10 лет	От 1 года до 5 лет	Ежеквартально

 Анализ направлен на оценку деятельности банка в целом и по отдельным направлениям на основе сравнения фактически достигнутых результатов с прогнозными показателями, с результатами истекших периодов и с результатами лучших банков.

Анализ позволяет выявить тенденции в развитии банка, потери, неиспользованные резервы, недостатки в планировании и неудачи в принятии решений.

Основу сводной аналитической работы банка составляет анализ данных баланса, включающий оценку динамики объемных показателей деятельности банка: активов, депозитов, собственного капитала, кредитов, прибыли. Она проводится в сравнении с аналогичными показателями других банков, что позволяет определить место (рейтинг) в системе российских коммерческих банков. Результаты такой аналитической работы могут быть полезны для выработки стратегии развития конкретного банка.

Кроме того, анализ проводится по отдельным направлениям:

- анализ кредитного портфеля банка;

- анализ портфеля ценных бумаг;

- анализ кредитоспособности клиентов;

- анализ достаточности собственного капитала;

- анализ процентной маржи и др.

Регулирование — преследует цель разработки принятого плана в деталях и отдачи рас­поряжений по его выполнению. Этапы:

I Оперативное планирование Осуществляется ежедневно и реализуется в процессе деятельности Комитета по рискам и Кредитного комитета банка. Направлено на коорди­нацию операций различных подразделений с це­лью соблюдения установленных лимитов, поддержания ликвид­ности, обеспечения текущей эффективности банковских операций через уточнение процентных ставок и тарифов.

II Организация выполнения плана

Регулирование в системе банковского менеджмента имеет определенные особенности, обусловленные наличием государственного надзора за деятельностью КБ. Государственное регулирование предусматривает ряд требований к лицензированию банков, ограничению сфер их деятельности, достаточности капитала, ликвидности, формированию обязательных резервов. Поэтому система внутрибанковского регулирования направлена, прежде всего, на соблюдение требований и нормативов, установленных Банком России.

Контроль в банковской деятельности подразделяется на внешний и внутренний. Внешний контроль осуществляют ЦБ и внешние аудиторы.

Внутренний контроль организуется самим банком. Именно он является частью менеджмента банка. Его функции выполняют менеджеры в соответствии с их полномочиями, а также органы внутреннего аудита. Этапы:

I Мониторинг текущего состояния

II Анализ конечных результатов деятельности

Главное назначение внутрибанковского контроля - создание оперативной системы обнаружения отрицательных тенденций и недостатков в деятельности банка для принятия мер по их устранению.

Внутрибанковский контроль взаимосвязан с внешним контролем и состоит в проверке соблюдения законодательных и нормативных актов Центрального банка Российской Федерации, внутрибанковских инструкций и правил, предписаний внешних контролирующих органов.