II Нормативы ликвидности банка включают 3 вида нормативов:

• Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует риск потери ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физ. и юр. лиц (кроме КО) до востребования:

Лам

Н2 = ─────────── х 100% >= 15%, где

Овм – 0,5 х Овм*

Лам –высоколиквидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня, и (или) могут быть незамедлительно востребованы банком, и (или) в случае необходимости могут быть реализованы банком в целях незамедлительного получения денежных средств, в том числе средства на корреспондентских счетах банка в Банке России, в банках-резидентах, во Внешэкономбанке, в банках стран, имеющих страновые оценки "0", "1", или стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) Еврозоны, в Международном банке реконструкции и развития, Международной финансовой корпорации и Европейском банке реконструкции и развития, средства в кассе банка;

Овм – обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении;

- величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования

• Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует риск потери ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физ. и юр. лиц (кроме КО) до востребования и на срок до 30 календарных дней:

Лат

Н3 = ────────── х 100% >= 50%, где

Овт – 0,5 х Овт*

Лат - ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены банком, и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней, и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки;

Овт - обязательства (пассивы) по счетам до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней.

• Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 дней, к СК (собственному капиталу) и обязательствам с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физ. и юр. лиц (кроме КО) до востребования и на срок до 365 календарных дней:

Крд

Н4 = ─────────── х 100% <= 120%, где

К + ОД + 0,5 х О*

Крд – кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 (366) календарных дней, а также пролонгированные, если с учетом вновь установленных сроков погашения кредитных требований сроки, оставшиеся до их погашения, превышают 365 (366) календарных дней;

К – собственные средства (капитал) банка;

ОД - обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка с оставшимся сроком погашения свыше 365 (366) календарных дней.

III Нормативы кредитного риска банка включают 4 вида нормативов (по отношению к совокупному собственному капиталу банка).

• Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка:

Н6 = Крз / К * 100% ≤ 25%, где

Крз – совокупная сумма кредитных требований банка к заемщику, имеющему перед банком обязательства по кредитным требованиям, или группе связанных заемщиков, за вычетом сформированного РВП и РВПК по данным требованиям.

• Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка:

Н7 = SUM Кскр_i / К * 100% ≤ 800%, где

Кскр_i – i-тый крупный кредитный риск, за вычетом сформированного РВП или РВПС, определенный с учетом взвешивания на соответствующий коэффициент риска. Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5% собственных средств (капитала) банка.

• Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам (капиталу) банка:

Н 9.1 = SUM Кра_i / К * 100% ≤ 50%, где

Кра_i – величина i-того кредитного требования банка, а также кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам в отношении участников (акционеров), которые имеют права распоряжаться 5-ю и более процентами долей (голосующих акций) банка, за вычетом сформированного РВП или РВПС, определенная с учетом взвешивания на соответствующие коэффициенты риска.

• Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физ. лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком. Он определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам (капиталу) банка:

Н10.1 = SUM Крси_i / К * 100% ≤ 3%, где

Крси_i - величина i-того кредитного требования к инсайдеру банка, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, заключенным с инсайдером за вычетом сформированного РВПС или РВП, определенная с учетом взвешивания на соответствующие коэффициенты риска.

К числу физических лиц, способных воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком, относятся физические лица:

являющиеся аффилированными лицами юридического лица;

члены кредитного совета (комитета) банка;

главный бухгалтер банка (филиала) (лицо, его замещающее);

руководитель филиала банка (лицо, его замещающее);

иные сотрудники кредитной организации, способные в силу своего служебного положения воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком. Критерии отнесения сотрудников кредитной организации к лицам, способным воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком, должны быть определены во внутренних документах кредитной организации;

близкие родственники лиц, перечисленных в абзацах третьем - седьмом настоящего пункта.

IV Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юр. лиц (Н12) регулирует (ограничивает) совокупный риск вложений банка в акции (доли) других юр. лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юр. лиц, к собственным средствам (капиталу) банка:

Н12 = SUM Кин_i / К * 100% ≤ 25%, где

Кин_i – величина i-той инвестиции банка в акции (доли) других юр. лиц за вычетом сформированного резерва. В расчет Н12 включаются вложения банка в акции (доли), учитываемые в инвестиционном портфеле, приобретаемые с целью получения инвестиционного дохода, за исключением вложений, уменьшающих показатель собственных средств банка, и за исключением вложений, которые составляют менее 5% УК организации, участником (акционером) которой является банк.

Нарушение банком числового значения любого из обязательных нормативов по состоянию на любой операционный день является несоблюдением обязательного норматива. Банки ежемесячно по состоянию на первое число каждого месяца представляют в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, сведения о расчете обязательных нормативов. Банк обязан по требованию Банка России представлять сведения о расчете обязательных нормативов и их значениях на внутримесячную дату (даты). Банк России может применять к банкам принудительные меры воздействия в случае несоблюдения обязательного норматива в совокупности за шесть и более операционных дней в течение любых 30 последовательных операционных дней.