- •31 Роль и место банков в экономике. Функции коммерческих банков
- •Сущность коммерческого банка (2 аспекта)
- •Принципы деятельности коммерческого банка
- •Особенности деятельности коммерческого банка
- •Функции коммерческих банков
- •32 Правовое положение кредитных организаций
- •33 Пассивные операции коммерческого банка, их основные формы. Виды депозитных операций коммерческого банка
- •34 Деятельность банка на межбанковском кредитном рынке
- •Стандартные условия проведения межбанковских кредитных и депозитных операций с использованием операционной системы reuters dealing
- •Механизм сделок на рынке мбк
- •Индикаторы рынка мбк
- •35 Активные операции коммерческого банка
- •36 Кредитная политика коммерческого банка, кредитный портфель. Структура и качество кредитного портфеля
- •37 Организация кредитования юридических лиц коммерческими банками
- •38 Организация кредитования физических лиц коммерческими банками
- •Особенности формирования резервов рвпк при кредитовании физических лиц
- •39 Деятельность коммерческого банка на рынке ипотечного кредитования
- •40 Инвестиционная политика коммерческого банка
- •41 Деятельность банка на валютном рынке
- •Международная банковская деятельность включает:
- •42 Пруденциальные нормы деятельности и ответственность банков за их нарушение
- •43 Рейтинг банка: общая характеристика, методики банковских рейтингов
- •Методики банковских рейтингов
- •44 Направления профессиональной деятельности банков на рынке ценных бумаг
- •Формы выпуска эмиссионных ценных бумаг:
- •46 Организация работы с клиентами
- •Принципы взаимоотношений банка с клиентами
- •Банковская тайна
- •47 Менеджмент персонала в коммерческом банке
- •48 Кб как организатор и контролер наличного денежного обращения
- •49 Организация обращения банковских карт
- •50 Обязательные нормативы коммерческого банка
- •I Нормативы достаточности капитала банка включают 3 вида нормативов:
- •Оплаченный уставный капитал
- •Прибыль текущего года и прошлых лет в части, подтвержденной аудиторской организацией. Б. Основной капитал банка равен:
- •В. Собственные средства банка (капитал):
- •II Нормативы ликвидности банка включают 3 вида нормативов:
- •51 Особенности банковского менеджмента: цели, задачи, механизм управления банковским продуктом, инструменты управления, методы решения экономических задач
- •52 Характеристика основных элементов банковского менеджмента: планирование, анализ, регулирование и контроль
- •53 Антикризисное управление в коммерческом банке
- •54 Управление финансовым результатом деятельности банка
- •55 Управление активами банка
- •56 Управление капиталом банка
- •Базовый капитал.
- •Добавочный капитал. Базовый капитал включает:
- •Оплаченный уставный капитал
- •Прибыль текущего года и прошлых лет в части, подтвержденной аудиторской организацией.
- •57 Управление пассивами банка
- •Методы управления пассивами:
- •Инструменты управления:
- •58 Управление банковскими рисками
- •Принципы управления рисками:
- •Этапы управления риском:
- •Поддержание достаточности капитала.
- •59 Управление ликвидностью
- •60 Банковский маркетинг: специфика банковского продукта, сегментация рынка банковских услуг. Инструменты банковского маркетинга
48 Кб как организатор и контролер наличного денежного обращения
Кассовые операции банка – это операции, связанные с инкассацией, приемом, хранением и выдачей наличных денег, иностранной валюты и других ценностей. Вся денежная наличность, используемая для выполнения этих операций, называется операционной кассой банка.
Для комплексного кассового обслуживания физ. и юр. лиц кредитные организации создают кассовый узел, оборудованный в соответствии с требованиями к устройству и технической укрепленности, разработанными Банком России.
В состав кассового узла входят:
хранилище ценностей;
операционные кассы (приходные, расходные, приходно-расходные, вечерние кассы, кассы пересчета);
кассовый зал для клиентов;
помещение по приему (выдаче) денег инкассаторам;
кладовая или сейфовая комната;
другие помещения, необходимые для выполнения кассовых операций.
В целях расширения кассового обслуживания населения кредитные организации могут открывать операционные кассы вне кассового узла для совершения операций по приему и выдаче вкладов, продажи и покупки ценных бумаг, приема коммунальных и других платежей от физ. лиц. Операционные кассы вне кассового узла, расположенные в организациях, проводят кроме перечисленных операций выдачу средств на заработную плату и выплаты социального характера, а также другие операции, на совершение которых у коммерческого банка имеется лицензия. Кредитная организация может устанавливать банкоматы и другие платежно-расчетные терминалы.
Порядок ведения кассовых операций кредитными организациями регламентируется ЦБ РФ. Основной документ по организации кассовой работы – Положение «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты БР в кредитных организациях на территории РФ» от 24.04.2008 г. № 318-П, на базе которого кредитная организация разрабатывает свое положение о кассовом подразделении и должностные инструкции кассовых работников.
Для обеспечения своевременного кассового обслуживания клиентов коммерческие банки на основании кассовых заявок клиентов составляют прогнозы своих кассовых оборотов. Кассовые заявки составляются клиентами КБ по установленной форме. В них отражаются ожидаемые поступления наличных денег в кассу предприятий, а также ожидаемые выдачи наличных денег на определенные цели. Кассовая заявка составляется ежеквартально с разбивкой по месяцам.
В соответствии с правилами ведения кассовых операций (Положение ЦБР от 12.10.2011 г. № 373-П «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории РФ») юр. лица и индивидуальные предприниматели могут иметь в своих кассах наличные деньги в пределах лимитов, определяемых руководителями юр. лиц или ИП. Лимиты остатка кассы рассчитываются исходя из объемов налично-денежного оборота предприятия с учетом особенностей режима его деятельности, порядка и срока сдачи наличных денег в банк.
Юр. лицо, ИП обязаны хранить на банковских счетах в банках наличные деньги сверх установленного лимита остатка наличных денег.
Накопление юр. лицом, ИП наличных денег в кассе сверх установленного лимита допускается в дни выплат заработной платы, стипендий, выплат социального характера, включая день получения наличных денег с банковского счета на указанные выплаты, а также в выходные, нерабочие праздничные дни в случае ведения юр. лицом, ИП в эти дни кассовых операций.
В других случаях накопление в кассе наличных денег сверх установленного лимита остатка наличных денег не допускается.
Максимальный размер расчетов наличными деньгами для юридических лиц и ИП устанавливается ЦБ РФ и составляет 100 тыс. руб. в рамках одного договора.
Для определения объема и источников поступлений наличных денег в кассы и направлений их выдачи КБ составляют прогнозы кассовых оборотов. Содержание прогноза кассовых оборотов коммерческих банков по символам прихода и расхода соответствует номенклатуре символов “Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций” (форма 202). Данные прогнозы составляются ежеквартально с разбивкой по месяцам. Итоги кассовых оборотов по приходу, расходу и эмиссионному результату сообщаются РКЦ, где открыт корсчет коммерческого банка. РКЦ составляют прогнозы кассовых оборотов по приходу, расходу и эмиссионному результату в целом по обслуживаемым кредитным организациям. Расчеты осуществляются ежеквартально с разбивкой по месяцам. На основании этих прогнозов РКЦ Банка России обеспечивают операционные кассы коммерческих банков денежной наличностью.
В кассах КБ-ов наличные деньги хранятся в суммах, необходимых лишь для выполнения текущих операций клиентов. Остаток денег в кассе лимитируется. В случае недостатка денежной наличности в кассе КБ составляет специальный расчет на подкрепление своей операционной кассы, который доводится до РКЦ. Здесь сосредоточены запасы денежной наличности. При недостатке средств деньги из резервных фондов РКЦ перечисляются в операционную кассу КБ в виде подкрепления; при превышении лимита деньги сверх лимитного остатка возвращаются в РКЦ.