2. Генезис понятия банковской ликвидности и е нормативного регулирования

Банковское регулирование нацелено на организацию и обеспечение стабильности работы банков и сопряжено с надзором за соблюдением законности их деятельности. Цель государственного регулирования банковской деятельности заключается в обеспечении устойчивости банковской системы, экономики в целом, защите интересов вкладчиков и инвесторов.

Усилия Банка России так или иначе направлены на регулирование банковской ликвидности, так как сохранение ликвидности снижает подверженность банковской системы системным кризисам.

Нормативное регулирование банковской ликвидности является основным видом банковского регулирования. Выявлению сути нормативного регулирования банковской ликвидности и формированию совершенного подхода к нему способствовал генезис самого понятия «ликвидность» применительно к банку и его деятельности.

В трудах немецких экономистов конца XIX в. можно встретить термин «ликвидитет (liquiditat) банковского баланса. Под ликвидитетом понимались легкореализуемые статьи активных операций. Сюда относили средства в кассе, иностранные деньги, средства на счетах в банках-корреспондентах, репортные ценные бумаги, ссуды, обеспеченные ценными бумагами, государственные ценные бумаги, часть дебиторов и коммерческие ссуды до востребования, первоклассные векселя.

Известные российские ученые и экономисты, в свою очередь, предприняли попытки научно обосновать сущность банковской ликвидности.

Так, видный государственный деятель и ученый Н.С. Мордвинов еще в 1811 г. в работе, посвященной изложению одного из первых проектов частных акционерных банков в России, писал:

"Все вклады должны тщательно различаемы быть со стороны краткости или долговременности сроков подлежания их банковой зависимости.

Вклады такого рода, что могут быть до нескольких месяцев потребованы обратно, выпускаются только под учеты кратковременных векселей, заемных писем, законных свидетельств и в ссуды под товары.

...Долгосрочные капиталы могут быть выпускаемы под учеты долгосрочных обязательств... Вечные капиталы ... могут в ссуду раздаваемы быть под залоги недвижимых имений от 8 до 10 лет".⁵

Русские экономисты Евзлин З.П. и Дмитриев-Мамонов В.А. в своей работе «Теория и практика коммерческого банка» возводят ликвидность в основной принцип банковского дела. В современном коммерческом банке этот принцип сохраняется как требование сопряжения активов и пассивов по суммам и срокам в целях обеспечения ликвидности баланса банка.

Кроме выражения сущности ликвидности, исследователи конца XIX – начала XX веков стремились дать в определении ликвидности характеристику процесса ее обеспечения. Американский ученый П. Роуз считает банк ликвидным, если тот «имеет доступ к средствам, которые могут быть привлечены по разумной цене и именно в тот момент, когда они необходимы». Профессор М.М. Ямпольский полагает, что ликвидность заключается не только «в наличии возможности и способности банка выполнять свои обязательства перед клиентурой и другими контрагентами... Полная характеристика ликвидности предполагает соответствие, взаимную увязку сумм и сроков возможного высвобождения кредитов и других вложений банка с требованиями, которые могут быть предъявлены владельцами средств, составляющих ресурсы банка». По мнению профессора В.М. Усоскина, «под ликвидностью понимается способность банка своевременно погасить свои финансовые обязательства за счет имеющихся у него наличных денежных средств, продажи активов или мобилизации ресурсов из других источников (покупки на рынке и т.д⁶

С наступлением советского периода в развитии России проблема прибыльности банковских операций решалась в плановом порядке. Обеспечение ликвидности банковской системы достигается централизованно эмиссионно-кассовым регулированием. Отношение к ликвидности государственных банков как моменту условному, формально-техническому отражено в трудах советских экономистов З.С. Каценеленбаума, Л.А. Плавтова, Л.Г. Шанина еще в 30-е годы. «Решающее отличие советского банка от зарубежного, капиталистического состоит в том, что ему не позволено ставить ликвидность своих средств высшим критерием построения активных операций».⁷

Разграничение функций между ЦБ РФ и банками, занимающимися кредитно-расчетным обслуживанием юридических и физических лиц, определило необходимость государственного регулирования ликвидности вновь созданных банков для обеспечения доверия к банковской системе, что и было предпринято в 1990 г. путем принятия Закона РФ «О Центральном банке РФ (Банке России)», в котором Банк России пересмотрел существовавшую до этого времени систему экономических нормативов и принял определение ликвидности, сформулированное в Инструкции №1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций», где прямо указывается, что нормативы ликвидности устанавливаются в целях контроля за состоянием «ликвидности кредитных организаций», а нормативные требования сводятся к соблюдению определенных соотношений между статьями активов и пассивов.⁸

Итак, на сегодняшний день, институциональное государственное регулирование банковской деятельности в России является прерогативой Центрального Банка Российской Федерации и нацелено на обеспечение устойчивости банковской системы, экономики в целом, защите интересов вкладчиков и инвесторов.