Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
Бизнес план курсач.docx
Скачиваний:
0
Добавлен:
01.05.2025
Размер:
698.34 Кб
Скачать

Глава 5 Анализ наличных и потребных ресурсов

Как уже упоминалось, предприниматель обладает некоторыми собственными финансовыми и материальными ресурсами, а именно: денежные средства в размере 800 тыс. руб., а так же средства, предоставленные инвестором в размере 1млн. 200тыс. руб. Кроме того, существует здание, являющееся собственностью предпринимателя, для оборудования в нем тренажерного зала.

Табл. №2 «Анализ потребных средств»

Необходимые материальные ресурсы

Наименование

Сумма( руб.)

1

Беговые дорожки(6 шт)

325356

2

Велотренажеры (6 шт)

95954

3

Силовые комплексы(3шт.)

64167

4

Гимнастические комплексы(3 шт.)

91260

5

Оборудование сауны и бассейна

1840600

6

Оборудование массажных столиков

380000

7

Гантели, гимнастический мячи(7шт),степы(8 шт.)

89579

8

Диваны (6шт)

63960

9

Кресла(5 шт.)

11700

10

Принадлежности интерьера

150000

11

Оборудования для раздевалки

270000

12

Электричество (в год.)

200000

13

Вода (в год)

175548

Итого

3593124

Беговые дорожки (в тыс.руб.):

2 профессиональных по цене за штуку 79900

4 полупрофессиональных по цене за штуку 41389

Велотренажеры (в тыс. руб):

2 Колодочных велотренажера Torneo Rumba по цене за штуку 23519

4 Велотренажер Kettler Giro M по цене за штуку 12229

Силовые комплексы (тыс. руб):

Силовой комплекс Winner/Oxygen Hunter по цене за штуку 21389

Гимнастические комплексы (тыс. руб.):

Рукоход с турниками 2СО.8030 Размер: 2500х850х2100 по цене за штуку 21.000

Спортивный Комплекс «Атлет» СО8001 Размер: 6500х1600х3200 по цене за штуку 34260

Гимнастический Комплекс «Спорт» СО8003 Размер: 3000х1200х3000 по цене за штуку 36000

Оборудование для сауны и бассейна:

Затраты на постройку бассейна 1млн.600тыс.

Оборудование сауны 840 тыс. руб.

Гантели, гимнастические мячи, степы (тыс. руб.):

Гантели:

Неопреновые гантели (пара) REGAL RJ 0922-4 (7 шт.) по цене за штуку 960 руб.

Неопреновые гантели (пара) REGAL RJ 0922-0,5 (5 шт) по цене за штуку 160 руб.

Гантель разборная с обрезиненными дисками (вращ. ручка) - 19 кг (4 шт.) по цене за штуку 2340

Гантельный ряд обрезиненный от 2,5-30 кг RISING DB 3001 по цене за ряд 57049

Гимнастические мячи (тыс. руб.):

Мяч гимнастический John (Джон) с системой АБС 75 см (7 шт.) по цене за штуку 1350

Степы (тыс. руб):

Cтеп-платформа Iron Master IR97301 (8 шт.) по цене за штуку 775 руб.

Диваны (тыс. руб.):

2 дивана «Мебель для приемной» по цене за штуку 15340

4 дивана «офисный Бизон» по цене за штуку 8320

Кресла (тыс. руб.)

Кресло «Элегия» (5 шт.) по цене за штуку 2340

Электричество (квт/руб.)

3,41 руб. за киловатт. Примерное потребление электроприборами в мес. 450 квт. (число получилось путем сложения энергопотребления каждого из оборудования в зале). Получим расход на энергию ≈2,5 тыс. руб. в мес.

Вода (куб.м)

36,73 рубля за 1 куб.м Примерный расход воды на человека в мес. =5 куб. Число минимальных участников клуба «Тонус» составит минимум 80 человек. Стоимость оплаты за воду составит ≈14692 тыс. руб. в мес.

Итого получаем:

Предпринимательские финансовые средства, включающие в себя собственные средства и средства инвестора = 1800200 млн. руб.

Необходимые заемные средства = 1792924 млн. руб.

Если брать кредит на 5 лет под ставку 21%, получаем:

1792924/60=29882 тыс. руб. в мес.

29882*0,21=6275+29882=36157 тыс. руб. в мес.

Итого к возврату: 2133263 млн. руб.

Табл. №3 Планирование пред производственных затрат:

Наименование статей расходов

Месяцы (расходы в тыс. руб.)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Организационные расходы

  1. Создание фирмы

  2. Уставной капитал

15

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

15

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2

Помещение

  1. Аренда

  2. Коммунальные услуги

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

31296

3

Оборудование

  1. Касса

11,2

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4

Сдача объекта

  1. ГППИ

  1. Оборудование

  1. Инспекция

  1. СЭС

-

-

3

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3218176

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5

Персонал

а

Ген. директор

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

б

Ком. директор

27

27

27

27

27

27

27

27

27

27

27

27

в

Менеджер отдела продаж

23

23

23

23

23

23

23

23

23

23

23

23

г

Менеджер отдела продаж

23

23

23

23

23

23

23

23

23

23

23

23

д

Глав.бух

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

е

Администратор

18

18

18

18

18

18

18

18

18

18

18

18

ж

Администратор

18

18

18

18

18

18

18

18

18

18

18

18

з

Фитнес инструктор

26

26

26

26

26

26

26

26

26

26

26

26

и

Фитнес инструктор

26

26

26

26

26

26

26

26

26

26

26

26

к

Фитнес инструктор

26

26

26

26

26

26

26

26

26

26

26

26

л

Инструктор по водной гимнастике

26,5

26,5

26,5

26,5

26,5

26,5

26,5

26,5

26,5

26,5

26,5

26,5

м

Инструктор по групповым занятиям

21

21

21

21

21

21

21

21

21

21

21

21

6

Реклама

а

Наружная (стационарная)

22,2

22,2

22,2

22,2

22,2

22,2

22,2

22

б

Транзитная реклама

26,4

26,4

26,4

26,4

7

Итого:

357796

347796

3580972

347796

369996

369996

369996

369996

396396

396396

396396

396396

Табл. №4 Планирование производственных затрат

Наша фирма ООО «Тонус» начинает производственную работу с 4 месяца, поэтому все производственные издержки будут учитываться на балансе с 4 месяца:

Наименование статей расходов

Месяцы (расходы в тыс. руб.)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Арендная плата

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2

Коммунальные услуги

31296

31296

31296

31296

31296

31296

31296

31296

31296

3

Зарплата

а

Ген. директор

35

35

35

35

35

35

35

35

35

б

Ком. директор

27

27

27

27

27

27

27

27

27

в

Менеджер отдела продаж

23

23

23

23

23

23

23

23

23

г

Менеджер отдела продаж

23

23

23

23

23

23

23

23

23

д

Глав.бух

25

25

25

25

25

25

25

25

25

е

Администратор

18

18

18

18

18

18

18

18

18

ж

Администратор

18

18

18

18

18

18

18

18

18

з

Фитнес инструктор

26

26

26

26

26

26

26

26

26

и

Фитнес инструктор

26

26

26

26

26

26

26

26

26

к

Фитнес инструктор

26

26

26

26

26

26

26

26

26

л

Инструктор по водной гимнастике

26,5

26,5

26,5

26,5

26,5

26,5

26,5

26,5

26,5

м

Инструктор по групповым занятиям

21

21

21

21

21

21

21

21

21

4

Отчисление 40%

а

Ген. директор

14

14

14

14

14

14

14

14

14

б

Ком. директор

10,8

10,8

10,8

10,8

10,8

10,8

10,8

10,8

10,8

в

Менеджер отдела продаж

9,2

9,2

9,2

9,2

9,2

9,2

9,2

9,2

9,2

г

Менеджер отдела продаж

9,2

9,2

9,2

9,2

9,2

9,2

9,2

9,2

9,2

д

Глав.бух

10

10

10

10

10

10

10

10

10

е

Администратор

7,2

7,2

7,2

7,2

7,2

7,2

7,2

7,2

7,2

ж

Администратор

7,2

7,2

7,2

7,2

7,2

7,2

7,2

7,2

7,2

з

Фитнес инструктор

10,4

10,4

10,4

10,4

10,4

10,4

10,4

10,4

10,4

и

Фитнес инструктор

10,4

10,4

10,4

10,4

10,4

10,4

10,4

10,4

10,4

к

Фитнес инструктор

10,4

10,4

10,4

10,4

10.4

10,4

10,4

10,4

10,4

л

Инструктор по водной гимнастике

10,6

10,6

10,6

10,6

10,6

10,6

10,6

10,6

10,6

м

Инструктор по групповым занятиям

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

5

Закупка сырья

20

18

22

13

24

21

21,2

23

19

6

Амортизационные отчисления(ремонт оборудования)

53636,3

53636,3

53636,3

53636,3

53636,3

53636,3

53636,3

53636,3

53636,3

7

Реклама

а

Наружная (стационарная)

22,2

22,2

22,2

22,2

22,2

22,2

22,2

22

б

Транзитная реклама

26,4

26,4

26,4

26,4

8

Итого:

-

-

-

530232,3

550432,3

554432,3

545432,3

556432,3

579832,3

580032,3

581832,3

577832,3

А = ∑ЦО/Тобр. = 3218176/5 = 643635,2 (за год)

643635,2/12 =53636,3 ( амортизационные отчисления в месяц)

Табл. № 5 Постоянные и переменные затраты:

Постоянные затраты

Значение

Переменные затраты

Значение

Аренда

-

-

-

Коммунальные услуги

31296

-

-

ЗП

316500

-

-

Отчисления 40%

126600

-

-

Закупка сырья

15100

Амортизация

53636,3

Реклама

Наружная

22,2

Транзитная

26,4

Итого:

576632,3

15100

Тренажёрный зал