
- •Глава 1 Резюме
- •Глава 2 Предпринимательские цели фирмы
- •Глава 3 Описание продукта
- •Глава 4 Анализ рынка
- •4.1. Анализ спроса и предложения
- •4.2. Диапазон цен
- •4.3. Покупательская способность
- •Глава 5 Анализ наличных и потребных ресурсов
- •Глава 6 Анализ поставщиков
- •Глава 7 Описание персонала
- •Глава 8 Ориентация работ
- •Глава 9 Оценка экономической целесообразности осуществление проекта 9.1 Определение и график безубыточного объема производства
- •Глава 10 Выводы и рекомендации
- •Список литературы:
Глава 5 Анализ наличных и потребных ресурсов
Как уже упоминалось, предприниматель обладает некоторыми собственными финансовыми и материальными ресурсами, а именно: денежные средства в размере 800 тыс. руб., а так же средства, предоставленные инвестором в размере 1млн. 200тыс. руб. Кроме того, существует здание, являющееся собственностью предпринимателя, для оборудования в нем тренажерного зала.
Табл. №2 «Анализ потребных средств»
Необходимые материальные ресурсы |
||
№ |
Наименование |
Сумма( руб.) |
1 |
Беговые дорожки(6 шт) |
325356 |
2 |
Велотренажеры (6 шт) |
95954 |
3 |
Силовые комплексы(3шт.) |
64167 |
4 |
Гимнастические комплексы(3 шт.) |
91260 |
5 |
Оборудование сауны и бассейна |
1840600 |
6 |
Оборудование массажных столиков |
380000 |
7 |
Гантели, гимнастический мячи(7шт),степы(8 шт.) |
89579 |
8 |
Диваны (6шт) |
63960 |
9 |
Кресла(5 шт.) |
11700 |
10 |
Принадлежности интерьера |
150000 |
11 |
Оборудования для раздевалки |
270000 |
12 |
Электричество (в год.) |
200000 |
13 |
Вода (в год) |
175548 |
|
Итого |
3593124 |
Беговые дорожки (в тыс.руб.):
2 профессиональных по цене за штуку 79900
4 полупрофессиональных по цене за штуку 41389
Велотренажеры (в тыс. руб):
2 Колодочных велотренажера Torneo Rumba по цене за штуку 23519
4 Велотренажер Kettler Giro M по цене за штуку 12229
Силовые комплексы (тыс. руб):
Силовой комплекс Winner/Oxygen Hunter по цене за штуку 21389
Гимнастические комплексы (тыс. руб.):
Рукоход с турниками 2СО.8030 Размер: 2500х850х2100 по цене за штуку 21.000
Спортивный Комплекс «Атлет» СО8001 Размер: 6500х1600х3200 по цене за штуку 34260
Гимнастический Комплекс «Спорт» СО8003 Размер: 3000х1200х3000 по цене за штуку 36000
Оборудование для сауны и бассейна:
Затраты на постройку бассейна 1млн.600тыс.
Оборудование сауны 840 тыс. руб.
Гантели, гимнастические мячи, степы (тыс. руб.):
Гантели:
Неопреновые гантели (пара) REGAL RJ 0922-4 (7 шт.) по цене за штуку 960 руб.
Неопреновые гантели (пара) REGAL RJ 0922-0,5 (5 шт) по цене за штуку 160 руб.
Гантель разборная с обрезиненными дисками (вращ. ручка) - 19 кг (4 шт.) по цене за штуку 2340
Гантельный ряд обрезиненный от 2,5-30 кг RISING DB 3001 по цене за ряд 57049
Гимнастические мячи (тыс. руб.):
Мяч гимнастический John (Джон) с системой АБС 75 см (7 шт.) по цене за штуку 1350
Степы (тыс. руб):
Cтеп-платформа Iron Master IR97301 (8 шт.) по цене за штуку 775 руб.
Диваны (тыс. руб.):
2 дивана «Мебель для приемной» по цене за штуку 15340
4 дивана «офисный Бизон» по цене за штуку 8320
Кресла (тыс. руб.)
Кресло «Элегия» (5 шт.) по цене за штуку 2340
Электричество (квт/руб.)
3,41 руб. за киловатт. Примерное потребление электроприборами в мес. 450 квт. (число получилось путем сложения энергопотребления каждого из оборудования в зале). Получим расход на энергию ≈2,5 тыс. руб. в мес.
Вода (куб.м)
36,73 рубля за 1 куб.м Примерный расход воды на человека в мес. =5 куб. Число минимальных участников клуба «Тонус» составит минимум 80 человек. Стоимость оплаты за воду составит ≈14692 тыс. руб. в мес.
Итого получаем:
Предпринимательские финансовые средства, включающие в себя собственные средства и средства инвестора = 1800200 млн. руб.
Необходимые заемные средства = 1792924 млн. руб.
Если брать кредит на 5 лет под ставку 21%, получаем:
1792924/60=29882 тыс. руб. в мес.
29882*0,21=6275+29882=36157 тыс. руб. в мес.
Итого к возврату: 2133263 млн. руб.
Табл. №3 Планирование пред производственных затрат:
№ |
Наименование статей расходов |
Месяцы (расходы в тыс. руб.) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
1 |
Организационные расходы
|
15 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||
15 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||
2 |
Помещение
|
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||
|
31296 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3 |
Оборудование
|
11,2 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||
4 |
Сдача объекта
|
- |
- |
3 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||
- |
- |
3218176 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||
- |
- |
6 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||
- |
- |
6 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
||||||||||||||||||||||||||||||
5 |
Персонал
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
а |
Ген. директор |
35 |
35 |
35 |
35 |
35 |
35 |
35 |
35 |
35 |
35 |
35 |
35 |
|||||||||||||||||||||||||||||
б |
Ком. директор |
27 |
27 |
27 |
27 |
27 |
27 |
27 |
27 |
27 |
27 |
27 |
27 |
|||||||||||||||||||||||||||||
в |
Менеджер отдела продаж |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
|||||||||||||||||||||||||||||
г |
Менеджер отдела продаж |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
|||||||||||||||||||||||||||||
д |
Глав.бух |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
|||||||||||||||||||||||||||||
е |
Администратор |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
|||||||||||||||||||||||||||||
ж |
Администратор |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
|||||||||||||||||||||||||||||
з |
Фитнес инструктор |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
|||||||||||||||||||||||||||||
и |
Фитнес инструктор |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
|||||||||||||||||||||||||||||
к |
Фитнес инструктор |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
|||||||||||||||||||||||||||||
л |
Инструктор по водной гимнастике |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
|||||||||||||||||||||||||||||
м |
Инструктор по групповым занятиям |
21 |
21 |
21 |
21 |
21 |
21 |
21 |
21 |
21 |
21 |
21 |
21 |
|||||||||||||||||||||||||||||
6 |
Реклама
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
а |
Наружная (стационарная) |
|
|
|
|
22,2 |
22,2 |
22,2 |
22,2 |
22,2 |
22,2 |
22,2 |
22 |
|||||||||||||||||||||||||||||
б |
Транзитная реклама |
|
|
|
|
|
|
|
|
26,4 |
26,4 |
26,4 |
26,4 |
|||||||||||||||||||||||||||||
7 |
Итого: |
357796 |
347796 |
3580972 |
347796 |
369996 |
369996 |
369996 |
369996 |
396396 |
396396 |
396396 |
396396 |
Табл. №4 Планирование производственных затрат
Наша фирма ООО «Тонус» начинает производственную работу с 4 месяца, поэтому все производственные издержки будут учитываться на балансе с 4 месяца:
№ |
Наименование статей расходов |
Месяцы (расходы в тыс. руб.) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
||||||||||||||||||||||||
1 |
Арендная плата |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
||||||||||||||||||||||
2 |
Коммунальные услуги |
|
|
|
31296 |
31296 |
31296 |
31296 |
31296 |
31296 |
31296 |
31296 |
31296 |
|
||||||||||||||||||||||
3 |
Зарплата
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||
а |
Ген. директор |
|
|
|
35 |
35 |
35 |
35 |
35 |
35 |
35 |
35 |
35 |
|||||||||||||||||||||||
б |
Ком. директор |
|
|
|
27 |
27 |
27 |
27 |
27 |
27 |
27 |
27 |
27 |
|||||||||||||||||||||||
в |
Менеджер отдела продаж |
|
|
|
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
|||||||||||||||||||||||
г |
Менеджер отдела продаж |
|
|
|
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
|||||||||||||||||||||||
д |
Глав.бух |
|
|
|
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
|||||||||||||||||||||||
е |
Администратор |
|
|
|
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
|||||||||||||||||||||||
ж |
Администратор |
|
|
|
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
|||||||||||||||||||||||
з |
Фитнес инструктор |
|
|
|
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
|||||||||||||||||||||||
и |
Фитнес инструктор |
|
|
|
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
|||||||||||||||||||||||
к |
Фитнес инструктор |
|
|
|
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
26 |
|||||||||||||||||||||||
л |
Инструктор по водной гимнастике |
|
|
|
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
|||||||||||||||||||||||
м |
Инструктор по групповым занятиям |
|
|
|
21 |
21 |
21 |
21 |
21 |
21 |
21 |
21 |
21 |
|||||||||||||||||||||||
4 |
Отчисление 40% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||
а |
Ген. директор |
|
|
|
14 |
14 |
14 |
14 |
14 |
14 |
14 |
14 |
14 |
|||||||||||||||||||||||
б |
Ком. директор |
|
|
|
10,8 |
10,8 |
10,8 |
10,8 |
10,8 |
10,8 |
10,8 |
10,8 |
10,8 |
|||||||||||||||||||||||
в |
Менеджер отдела продаж |
|
|
|
9,2 |
9,2 |
9,2 |
9,2 |
9,2 |
9,2 |
9,2 |
9,2 |
9,2 |
|||||||||||||||||||||||
г |
Менеджер отдела продаж |
|
|
|
9,2 |
9,2 |
9,2 |
9,2 |
9,2 |
9,2 |
9,2 |
9,2 |
9,2 |
|||||||||||||||||||||||
д |
Глав.бух |
|
|
|
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
|||||||||||||||||||||||
е |
Администратор |
|
|
|
7,2 |
7,2 |
7,2 |
7,2 |
7,2 |
7,2 |
7,2 |
7,2 |
7,2 |
|||||||||||||||||||||||
ж |
Администратор |
|
|
|
7,2 |
7,2 |
7,2 |
7,2 |
7,2 |
7,2 |
7,2 |
7,2 |
7,2 |
|||||||||||||||||||||||
з |
Фитнес инструктор |
|
|
|
10,4 |
10,4 |
10,4 |
10,4 |
10,4 |
10,4 |
10,4 |
10,4 |
10,4 |
|||||||||||||||||||||||
и |
Фитнес инструктор |
|
|
|
10,4 |
10,4 |
10,4 |
10,4 |
10,4 |
10,4 |
10,4 |
10,4 |
10,4 |
|||||||||||||||||||||||
к |
Фитнес инструктор |
|
|
|
10,4 |
10,4 |
10,4 |
10,4 |
10.4 |
10,4 |
10,4 |
10,4 |
10,4 |
|||||||||||||||||||||||
л |
Инструктор по водной гимнастике |
|
|
|
10,6 |
10,6 |
10,6 |
10,6 |
10,6 |
10,6 |
10,6 |
10,6 |
10,6 |
|||||||||||||||||||||||
м |
Инструктор по групповым занятиям |
|
|
|
8,4 |
8,4 |
8,4 |
8,4 |
8,4 |
8,4 |
8,4 |
8,4 |
8,4 |
|||||||||||||||||||||||
5 |
Закупка сырья |
|
|
|
20 |
18 |
22 |
13 |
24 |
21 |
21,2 |
23 |
19 |
|
||||||||||||||||||||||
6 |
Амортизационные отчисления(ремонт оборудования) |
|
|
|
53636,3 |
53636,3 |
53636,3 |
53636,3 |
53636,3 |
53636,3 |
53636,3 |
53636,3 |
53636,3 |
|
||||||||||||||||||||||
7 |
Реклама
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
а |
Наружная (стационарная) |
|
|
|
|
22,2 |
22,2 |
22,2 |
22,2 |
22,2 |
22,2 |
22,2 |
22 |
|
||||||||||||||||||||||
б |
Транзитная реклама |
|
|
|
|
|
|
|
|
26,4 |
26,4 |
26,4 |
26,4 |
|
||||||||||||||||||||||
8 |
Итого: |
- |
- |
- |
530232,3 |
550432,3 |
554432,3 |
545432,3 |
556432,3 |
579832,3 |
580032,3 |
581832,3 |
577832,3 |
|
А = ∑ЦО/Тобр. = 3218176/5 = 643635,2 (за год)
643635,2/12 =53636,3 ( амортизационные отчисления в месяц)
Табл. № 5 Постоянные и переменные затраты:
Постоянные затраты |
Значение |
Переменные затраты |
Значение |
Аренда |
- |
- |
- |
Коммунальные услуги |
31296 |
- |
- |
ЗП |
316500 |
- |
- |
Отчисления 40% |
126600 |
- |
- |
|
|
Закупка сырья |
15100 |
Амортизация |
53636,3 |
|
|
Реклама
|
|
|
|
Наружная |
22,2 |
||
Транзитная |
26,4 |
||
Итого: |
576632,3 |
|
15100 |
Тренажёрный
зал