1. Вводные и заключительные данные:

1. Титульный лист, записывается:

• Идея проекта;

• Размер инвестирования

• Инициатор проекта

2. Резюме

3. Приложения

2. Характеристика компании или фирмы:

1. Историческая справка и организационно-правовая форма

2. Уставный капитал и структура акционеров

3. Структура и управления фирмы

4. Кадры и кадровый потенциал

5. Положение на внутреннем рынке

6. Внешне-экономическая деятельность

7. Меры государственной поддержки и льготы

8. Экономическое и финансовое состояние

3. Характеристика проекта :

1. Общая характеристика проекта

2. Цели и сроки реализации проекта

3. Технико-экономическое обоснование проекта

4. Оценка финансовых и иных результатов реализации проекта

5. Формы и условия участия банка в реализации проекта

6. Эффективность участия банка в реализации проекта

7. Риски, связанные с реализацией проекта и способы их снижения.

8. Программа работ по реализации проекта

9. Перспективы дальнейшего развития проекта

9. Денежный поток инвестиционного проекта и факторы влияющие на его величину.

Инвестиционный проект порождает денежные потоки.

 

Денежный поток - зависимость от времени денежных поступлений и платежей, определяемая за весь расчетный период (жизненный цикл).

 

Значение денежного потока на каждом шаге расчетного периода характеризуется притоком, оттоком (наши платежи) и эффектом (или сальдо).

 

Шагом расчета является отрезов времени в пределах которого производится агрегирование, используемых для оценки. Определяется либо в годах, либо в долях года.

 

Цены денежного потока:

• Текущие - можно их использовать только на самой ранней стадии отчета.

• Прогнозные.

Различают приток и отток денежных средств.

Денежный приток в основном обеспечивается за счет средств, поступающих из различных источников финансирования, и выручки от реализации продукции (работ, услуг).

Денежный отток возникает в силу потребности инвестирования в чистый оборотный капитал и во внеоборотные активы. Расход наличности также связан с необходимостью осуществления операционных издержек, налоговых выплат и прочих затрат.

Факторы, оказывающие влияние на величину денежных потоков:

1. Внутренние факторы:

• Обеспеченность компании финансовыми ресурсами;

• Состояние ее производственно-экономического потенциала;

• Организационная структура фирмы.

2. Внешние (регулируемые) факторы:

• Уровень спроса;

• Действия конкурентов;

• Поведение поставщиков и потребителей.

3. Макро-экономические факторы:

• Экономическая среда;

• Демографическая среда;

• Политическая среда;

• Нормативно-законодательное регулирование предпринимательской деятельности;

• Культурные особенности;

• Религиозные верования;

• Природные условия и экологическая обстановка;

• Интенсивность научно-технического развития.

10. Группировка денежных потоков по видам деятельности (операционная, инвестиционная, финансовая).

Денежные притоки и оттоки группируются по различным видам деятельности организации: операционной, инвестиционной и финансовой. Общепризнанным методическим документом, в котором четко определена технология оценки денежных потоков экономического субъекта в разрезе видов деятельности, является Международный стандарт финансовой отчетности (МСФО) 7 «Отчеты о движении денежных средств», который дает следующие определения видов деятельности:

• Операционная — основная, приносящая доход деятельность компании и прочая деятельность, кроме инвестиционной и финансовой.

• Инвестиционная — приобретение и реализация долгосрочных активов и других инвестиций, не относящихся к денежным эквивалентам.

• Финансовая — деятельность, которая приводит к изменению в размере и составе собственного капитала и заемных средств.