Практические задания

Задание 1. Собственный капитал банка - 800 млн. руб. Вложения банка в акции (доли) соответственно первого, второго, третьего и четвертого юридических лиц - 56,7 млн. руб.; 48,5 млн. руб.; 72,9 млн.руб.; 36,1 млн. руб. Рассчитайте сумму превышения вложений банка в акции (доли) юридических лиц сверх лимита, установленного нормативом Н₁₂.

Задание 2. Собственный капитал банка - 800 млн. руб. Банк имеет требования к своим акционерам (в рублях и иностранной валюте): в отношении первого – 120 млн. руб.; второго – 200 млн. руб.; третьего – 220 млн. руб.; к своим инсайдерам (в рублях и иностранной валюте): в отношении первого – 5 млн. руб.; второго – 30 млн. руб.; третьего - 25 млн. руб.; четвертого – 7 млн. руб. Рассчитайте совокупную сумму требований банка к своим акционерам (участникам) и инсайдерам, превышающую ограничения, установленные нормативами Н₆, Н_9.1, Н_10.1 в соответствии с Приложением 1 к Инструкции Банка России от 3 декабря 2012 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков».

Тема 7. Рефинансирование кредитных организаций

1. Сущность и содержание системы рефинансирования кредитных организаций

Сущность рефинансирования заключается в совокупности отношений между Центральным банком и кредитными организациями по поводу предоставления последним заимствований, когда банки и другие кредитные институты исчерпали свои ресурсы или не имеют возможности пополнить их из других источников, имеющих целью поддержание ликвидности кредитных организаций, а в макроэкономическом плане - обеспечение стабильности всей банковской системы.

Кредиты рефинансирования, как правило, предоставляются лишь устойчивым банкам, которые временно испытывают финансовые трудности вследствие невозможности увеличения ликвидности на межбанковском и открытом рынках, и представляет собой инструмент регулирования ликвидности банков, а Центральный банк выступает в качестве кредитора последней инстанции.

Система рефинансирования кредитных организаций основана на определенных принципах и механизме реализации, включает различные формы, порядок, условия, сроки и лимиты кредитования Центральным банком кредитных организаций.

Основополагающие принципы системы рефинансирования кредитных организаций следующие:

- прозрачность политики рефинансирования Центрального банка;

- рыночные принципы воздействия на банковскую систему и равный подход к контрагентам по кредитным операциям;

- создание Центральным банком таких экономических условий, при которых кредитная организация, испытывающая трудности с собственной ликвидностью, обратится к такому кредитору только в крайнем случае, когда все иные попытки по поддержанию собственной ликвидности будут исчерпаны;

- возвратность, срочность, платность как основные принципы кредитования;

- принцип соотношения ставки рефинансирования и рыночных процентных ставок:

- возможность выбора контрагентами Центрального банка как вида залога, так и механизма осуществления операций, которые наиболее соответствуют их интересам и специализации;

- оперативность, простота и автоматизация процедур осуществления операций;

- возможность досрочного прекращения обязательств по операциям рефинансирования.

Основные задачи системы рефинансирования следующие:

• оперативное поддержание текущей ликвидности банковского сектора страны;

• поддержание ресурсной базы кредитных организаций и денежного предложения в соответствии с реальным спросом экономики;

• повышение финансовой устойчивости отдельных кредитных организаций и банковского сектора в целом;

• обеспечение оперативного проведения платежей кредитных организаций.

Система рефинансирования кредитных организаций имеет следующую структуру (см. рис. 7).

Система рефинансирования кредитных организаций

фундаментальный блок

организационный блок

регулирующий блок

- принципы системы рефинансирования кредитных организаций;

- субъекты рефинансирования;

- объекты рефинансирования.

- условия рефинансирования;

- методы рефинансирования;

- механизм рефинансирования.

- банковское законодательство;

- контроль Центрального банка в процессе рефинансирования кредитных организаций.

Рис. 7. Структура системы рефинансирования Центрального банка

Субъекты системы рефинансирования кредитных организаций следующие: Центральный банк Российской Федерации (Банк России); коммерческие банки – резиденты; небанковские кредитные организации – резиденты; кредитные организации – нерезиденты; финансовые посредники на межбанковском кредитном рынке (см. рис. 8).

Объектами системы рефинансирования кредитных организаций выступают различные виды операций рефинансирования Банка России.

Под условиями рефинансирования понимаются своего рода требования, которые предъявляются к кредитным организациям – заемщикам, обеспечению по кредитам Банка России, документации, необходимой для предоставления кредита.

Методы рефинансирования включают способы выдачи и погашения кредитов Банка России в соответствии с принципами кредитования.