
- •Тема 1: Сущность банка и правовые основы его деятельности 5
- •Тема 2: Коммерческий банк как основное звено банковской системы 42
- •Тема 3: Организация наличных и безналичных расчетов в Российской Федерации 61
- •Тема 4: Неспецифические операции коммерческого банка 91
- •Тема 5: Услуги и операции коммерческого банка 117
- •Тема 6: Система управления коммерческим банком 126
- •Предисловие
- •Тема 1: Сущность банка и правовые основы его деятельности
- •Центральный банк Российской федерации
- •Коммерческий банк
- •Финансово – кредитная система
- •Развитие банковской системы в историческом аспекте
- •Роль и место центральных банков в мировых банковских системах
- •Финансовые институты Великобритании
- •Становление и развитие банковского дела в России
- •Современная структура банковской системы Российской Федерации
- •Расчетные;
- •Небанковские кредитные организации инкассации
- •Депозитно-кредитные организации.
- •Центральный банк Российской федерации
- •Организационно – функциональная структура Банка России
- •Коммерческий банк
- •Правовые основы банковской деятельности Создание кредитной организации
- •Отзыв лицензии и ликвидация банка
- •Тема 2: Коммерческий банк как основное звено банковской системы
- •Принципы деятельности коммерческого банка
- •Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база
- •Пассивные операции банка
- •Депозитные операции и операции по вкладам физических лиц
- •Структура и качество активов банка
- •Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка
- •Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка.
- •Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
- •Понятие ликвидности и платежеспособности коммерческого банка.
- •Бухгалтерская отчетность коммерческого банка Тема 3: Организация наличных и безналичных расчетов в Российской Федерации
- •Принципы организации безналичных расчетов
- •Порядок открытия расчетного (текущего) счета в банке. Виды счетов
- •Организация межбанковских расчетов
- •Платежи, совершенные через расчетную сеть Банка России (67%)
- •Платежи, совершенные через корреспондентские счета банков, открытые друг у друга (8%)
- •Платежи, совершенные через внутренние банковские системы расчетов (22%)
- •Платежи, совершенные через расчетные небанковские кредитные организации, осуществляющие межбанковский клиринг (3%)
- •Организация расчетно – платежного оборота в коммерческом банке
- •Расчеты платежными поручениями
- •Расчеты по инкассо
- •Аккредитивная форма расчетов
- •Чековая форма расчетов
- •Вексельная форма расчетов
- •Кассовые операции банка
- •: Кассовые операции банков
- •Тема 4: Неспецифические операции коммерческого банка
- •Методы расчета лизинговых платежей:
- •Факторинг
- •Форфейтинг
- •Трастовые операции
- •Ипотечное кредитование
- •Факторы, оказывающие влияние на динамику досрочного погашения ипотечных кредитов
- •Оценка кредитоспособности физического лица
- •Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий.
- •1Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка
- •2Анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности
- •3.Оценка кредитоспособности предприятий малого бизнеса
- •Система кредитования юридических лиц
- •Рынок межбанковского кредитования
- •Бюро кредитных историй
- •Операции коммерческих банков с ценными бумагами
- •Валютные операции коммерческих банков
- •Тема 6: Система управления коммерческим банком
- •Банковский менеджмент
- •Банковский маркетинг
- •Сущность маркетинга в банковской сфере. Стратегии маркетинга
- •Специфика маркетинга в банковской сфере. Банковские услуги и продукты
- •Среда банковского маркетинга. Маркетинговые службы банка
- •Концепции маркетинговой деятельности
- •Анализ концепции «7-с»
- •Банковские риски
- •Аудит банковской деятельности Сущность и назначение банковского регулирования и надзора
- •Банковский аудит и его основные направления
- •Система страхования вкладов
- •«Система страхования вкладов, её участники и механизм функционирования»
- •Виды платежных систем, их особенности. Банковские операции с использованием пластиковых карт
- •Весь спектр пластиковых карточек можно разбить на виды:
- •Операции, совершаемые с использованием платежных карт
- •Общий порядок формирования и использования резервов на возможные потери по отдельным ссудам
- •Методы и приемы анализа деятельности коммерческого банка
- •Методы анализа банковской деятельности
- •Сущность экспресс анализа заключается в отборе минимально допустимого количества наиболее существенных и не сложных в исчислении
Современная структура банковской системы Российской Федерации
В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся:
принцип двухуровневой структуры банковской системы;
принцип универсальности банков.
Принцип двухуровневой структуры банковской системы реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков.
Центральный банк Российской Федерации (Банк России) как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством Российской Федерации; представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями.
Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.
Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй, нижний, уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики. А ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции и т.п. В процессе функционирования они должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др.
Принцип универсальности российских банков, закрепленный законодательством, означает, что все действующие на территории Российской Федерации банки имеют универсальные функциональные возможности. Иными словами, они имеют право осуществлять все краткосрочные коммерческие и долгосрочные инвестиционные операции, предусмотренные законодательством и банковскими лицензиями. Законодательство не предусматривает специализации банков по видам их операций.
Универсальный статус банков позволяет снижать риски за счет диверсификации услуг, обеспечивает комплексное обслуживание клиентов, максимальный учет специфики каждой группы клиентов при разработке новых банковских продуктов. Вместе с тем универсальный статус банков таит в себе опасность консервации неэффективной структуры банковских услуг, компенсирует низкую рентабельность одной группы услуг высокой доходностью других групп.
Современная банковская система России включает в себя Банк России, кредитное организации, филиалы и представительства иностранных банков (рис.8).
Рис. 8. Банковская система Российской Федерации
Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством.
Выделяет два вида кредитных организаций:
банки;
Небанковские кредитные организации.
Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:
привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом.
Выделяют три типа небанковских кредитных организаций: