
- •Тема 1: Сущность банка и правовые основы его деятельности 5
- •Тема 2: Коммерческий банк как основное звено банковской системы 42
- •Тема 3: Организация наличных и безналичных расчетов в Российской Федерации 61
- •Тема 4: Неспецифические операции коммерческого банка 91
- •Тема 5: Услуги и операции коммерческого банка 117
- •Тема 6: Система управления коммерческим банком 126
- •Предисловие
- •Тема 1: Сущность банка и правовые основы его деятельности
- •Центральный банк Российской федерации
- •Коммерческий банк
- •Финансово – кредитная система
- •Развитие банковской системы в историческом аспекте
- •Роль и место центральных банков в мировых банковских системах
- •Финансовые институты Великобритании
- •Становление и развитие банковского дела в России
- •Современная структура банковской системы Российской Федерации
- •Расчетные;
- •Небанковские кредитные организации инкассации
- •Депозитно-кредитные организации.
- •Центральный банк Российской федерации
- •Организационно – функциональная структура Банка России
- •Коммерческий банк
- •Правовые основы банковской деятельности Создание кредитной организации
- •Отзыв лицензии и ликвидация банка
- •Тема 2: Коммерческий банк как основное звено банковской системы
- •Принципы деятельности коммерческого банка
- •Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база
- •Пассивные операции банка
- •Депозитные операции и операции по вкладам физических лиц
- •Структура и качество активов банка
- •Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка
- •Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка.
- •Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
- •Понятие ликвидности и платежеспособности коммерческого банка.
- •Бухгалтерская отчетность коммерческого банка Тема 3: Организация наличных и безналичных расчетов в Российской Федерации
- •Принципы организации безналичных расчетов
- •Порядок открытия расчетного (текущего) счета в банке. Виды счетов
- •Организация межбанковских расчетов
- •Платежи, совершенные через расчетную сеть Банка России (67%)
- •Платежи, совершенные через корреспондентские счета банков, открытые друг у друга (8%)
- •Платежи, совершенные через внутренние банковские системы расчетов (22%)
- •Платежи, совершенные через расчетные небанковские кредитные организации, осуществляющие межбанковский клиринг (3%)
- •Организация расчетно – платежного оборота в коммерческом банке
- •Расчеты платежными поручениями
- •Расчеты по инкассо
- •Аккредитивная форма расчетов
- •Чековая форма расчетов
- •Вексельная форма расчетов
- •Кассовые операции банка
- •: Кассовые операции банков
- •Тема 4: Неспецифические операции коммерческого банка
- •Методы расчета лизинговых платежей:
- •Факторинг
- •Форфейтинг
- •Трастовые операции
- •Ипотечное кредитование
- •Факторы, оказывающие влияние на динамику досрочного погашения ипотечных кредитов
- •Оценка кредитоспособности физического лица
- •Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий.
- •1Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка
- •2Анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности
- •3.Оценка кредитоспособности предприятий малого бизнеса
- •Система кредитования юридических лиц
- •Рынок межбанковского кредитования
- •Бюро кредитных историй
- •Операции коммерческих банков с ценными бумагами
- •Валютные операции коммерческих банков
- •Тема 6: Система управления коммерческим банком
- •Банковский менеджмент
- •Банковский маркетинг
- •Сущность маркетинга в банковской сфере. Стратегии маркетинга
- •Специфика маркетинга в банковской сфере. Банковские услуги и продукты
- •Среда банковского маркетинга. Маркетинговые службы банка
- •Концепции маркетинговой деятельности
- •Анализ концепции «7-с»
- •Банковские риски
- •Аудит банковской деятельности Сущность и назначение банковского регулирования и надзора
- •Банковский аудит и его основные направления
- •Система страхования вкладов
- •«Система страхования вкладов, её участники и механизм функционирования»
- •Виды платежных систем, их особенности. Банковские операции с использованием пластиковых карт
- •Весь спектр пластиковых карточек можно разбить на виды:
- •Операции, совершаемые с использованием платежных карт
- •Общий порядок формирования и использования резервов на возможные потери по отдельным ссудам
- •Методы и приемы анализа деятельности коммерческого банка
- •Методы анализа банковской деятельности
- •Сущность экспресс анализа заключается в отборе минимально допустимого количества наиболее существенных и не сложных в исчислении
Платежи, совершенные через внутренние банковские системы расчетов (22%)
Внутрибанковская расчетная сеть – это система технических, телекоммуникационных средств и организационных мероприятий, обеспечивающая возможность проведения расчетных операций между филиалами головного банка с использованием межфилиальных расчетов (МФР).
ЦБ РФ предъявляет требование – одновременное отражение операций, т.е. сальдо взаимных расчетов должно быть одинаковым.
Возможны два варианта схем корреспондентских отношений для филиалов кредитной организации.
Первая схема предполагает наличие у филиала двух корреспондентских счетов: в РКЦ и в головном банке. При этом филиал имеет возможность выбрать маршрут осуществления платежа: через корреспондентские счета в РКЦ или через корреспондентские счета в головном банке.
Рис. Схема корреспондентских счетов филиалов с корреспондентскими счетами в РКЦ
Данная схема может применяться, если филиал банка расположен не в одном регионе с головным банком. Так наличие двух корреспондентских счетов оправдано, так как внутрирегиональные расчеты филиал может производить через корреспондентский счет в местном РКЦ, а расчеты с банками, которые находятся в том же регионе, что и головной банк, - через корреспондентские счета в головном банке. Платежи в другие регионы могут осуществляться как через один, так и через другой корреспондентский счет.
Другая схема, когда головной банк и филиал обслуживаются на одной территории (обслуживаются в одном РКЦ), то филиал должен проводить все операции через корреспондентский счет головного банка, так как платеж «филиал - филиал» является для банка внутренним.
Рис. Схема корреспондентских счетов филиалов без корреспондентских счетов в РКЦ
Платежи, совершенные через расчетные небанковские кредитные организации, осуществляющие межбанковский клиринг (3%)
Клиринг – система безналичных расчетов, основанная на зачете взаимных требований. "Временное Положение о клиринговом учреждении", "Временное Положение о порядке выдачи лицензий клиринговым учреждениям" (утв. ЦБ РФ 10.02.1993).
Клиринговое учреждение - это организация, являющаяся юридическим лицом по законодательству Российской Федерации, заявившая себя в качестве центра взаимных расчетов, которой на основании лицензии, выданной ЦБ РФ, предоставлено право осуществлять расчетные (клиринговые) операции, а также ограниченное количество банковских операций, поддерживающих выполнение клиринга.
Базу для его проведения составляют корреспондентские счета банков, которые могут открываться друг у друга или в специальном клиринговом центре. Количество банков-участников определяет эффективность клиринга: чем больше объем операций, тем полнее происходит урегулирование взаимных требований
Платежи могут проводиться на валовой либо на чистой основе. В первом случае расчеты по каждой сделке осуществляются отдельно, во втором - банки-участники дают возможность требованиям и обязательствам накопиться на протяжении определенного периода времени (как правило, одного операционного дня). В конце периода проводятся расчеты только по взаимно зачтенным обязательствам. Такой взаимозачет сумм кредиторской и дебиторской задолженности и может иметь место между двумя сторонами (двусторонний взаимозачет) или тремя и более сторонами (многосторонний взаимозачет).
По разрешению Банка России организацию клиринговых расчетов может брать на себя небанковские кредитные учреждения на основании лицензий, выдаваемых БР. Клиринговому центру необходимо получить две лицензии: на совершение банковских (в том числе клиринговых) операций, поддерживающих выполнение клиринга, и техническую лицензию, подтверждающую готовность клирингового центра к включению в систему электронных расчетов. Учредителями клиринговых учреждений могут быть коммерческие банки, другие юр. и физ. лица, за исключением органов власти, политических организаций.
Основные задачи клиринговых организаций:
ускорить и активизировать расчеты между банками
увеличение достоверности и надежности расчетов
развитие и обеспечение новых форм безналичных расчетов (пласт. Карт)
наиболее рациональное использование временно свободных ресурсов банков
внедрение современных международных технологий
создание современной банковской структуры.
В России приняты две базовые модели клиринга. По первой классической модели клиринг производится без предварительного депонирования средств на счетах участников клирингового учреждения. По второй - клиринг проводится с предварительным депонированием средств на счетах участников расчетов в клиринговом учреждении.
Рис. Схема расчетов через клиринговую организацию
Главная идея клиринга заключается в том, что только дебетовое сальдо, выявленное на лицевом счете, должно с определенной периодичностью погашаться реальными деньгами, которые передаются в распоряжение клиринговой организации, которая использует их для оплаты кредитового сальдо, образовавшегося у другого участника клиринга.