- •Тема 1: Сущность банка и правовые основы его деятельности 5
- •Тема 2: Коммерческий банк как основное звено банковской системы 42
- •Тема 3: Организация наличных и безналичных расчетов в Российской Федерации 61
- •Тема 4: Неспецифические операции коммерческого банка 91
- •Тема 5: Услуги и операции коммерческого банка 117
- •Тема 6: Система управления коммерческим банком 126
- •Предисловие
- •Тема 1: Сущность банка и правовые основы его деятельности
- •Центральный банк Российской федерации
- •Коммерческий банк
- •Финансово – кредитная система
- •Развитие банковской системы в историческом аспекте
- •Роль и место центральных банков в мировых банковских системах
- •Финансовые институты Великобритании
- •Становление и развитие банковского дела в России
- •Современная структура банковской системы Российской Федерации
- •Расчетные;
- •Небанковские кредитные организации инкассации
- •Депозитно-кредитные организации.
- •Центральный банк Российской федерации
- •Организационно – функциональная структура Банка России
- •Коммерческий банк
- •Правовые основы банковской деятельности Создание кредитной организации
- •Отзыв лицензии и ликвидация банка
- •Тема 2: Коммерческий банк как основное звено банковской системы
- •Принципы деятельности коммерческого банка
- •Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база
- •Пассивные операции банка
- •Депозитные операции и операции по вкладам физических лиц
- •Структура и качество активов банка
- •Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка
- •Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка.
- •Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
- •Понятие ликвидности и платежеспособности коммерческого банка.
- •Бухгалтерская отчетность коммерческого банка Тема 3: Организация наличных и безналичных расчетов в Российской Федерации
- •Принципы организации безналичных расчетов
- •Порядок открытия расчетного (текущего) счета в банке. Виды счетов
- •Организация межбанковских расчетов
- •Платежи, совершенные через расчетную сеть Банка России (67%)
- •Платежи, совершенные через корреспондентские счета банков, открытые друг у друга (8%)
- •Платежи, совершенные через внутренние банковские системы расчетов (22%)
- •Платежи, совершенные через расчетные небанковские кредитные организации, осуществляющие межбанковский клиринг (3%)
- •Организация расчетно – платежного оборота в коммерческом банке
- •Расчеты платежными поручениями
- •Расчеты по инкассо
- •Аккредитивная форма расчетов
- •Чековая форма расчетов
- •Вексельная форма расчетов
- •Кассовые операции банка
- •: Кассовые операции банков
- •Тема 4: Неспецифические операции коммерческого банка
- •Методы расчета лизинговых платежей:
- •Факторинг
- •Форфейтинг
- •Трастовые операции
- •Ипотечное кредитование
- •Факторы, оказывающие влияние на динамику досрочного погашения ипотечных кредитов
- •Оценка кредитоспособности физического лица
- •Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий.
- •1Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка
- •2Анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности
- •3.Оценка кредитоспособности предприятий малого бизнеса
- •Система кредитования юридических лиц
- •Рынок межбанковского кредитования
- •Бюро кредитных историй
- •Операции коммерческих банков с ценными бумагами
- •Валютные операции коммерческих банков
- •Тема 6: Система управления коммерческим банком
- •Банковский менеджмент
- •Банковский маркетинг
- •Сущность маркетинга в банковской сфере. Стратегии маркетинга
- •Специфика маркетинга в банковской сфере. Банковские услуги и продукты
- •Среда банковского маркетинга. Маркетинговые службы банка
- •Концепции маркетинговой деятельности
- •Анализ концепции «7-с»
- •Банковские риски
- •Аудит банковской деятельности Сущность и назначение банковского регулирования и надзора
- •Банковский аудит и его основные направления
- •Система страхования вкладов
- •«Система страхования вкладов, её участники и механизм функционирования»
- •Виды платежных систем, их особенности. Банковские операции с использованием пластиковых карт
- •Весь спектр пластиковых карточек можно разбить на виды:
- •Операции, совершаемые с использованием платежных карт
- •Общий порядок формирования и использования резервов на возможные потери по отдельным ссудам
- •Методы и приемы анализа деятельности коммерческого банка
- •Методы анализа банковской деятельности
- •Сущность экспресс анализа заключается в отборе минимально допустимого количества наиболее существенных и не сложных в исчислении
Бухгалтерская отчетность коммерческого банка Тема 3: Организация наличных и безналичных расчетов в Российской Федерации
Принципы организации безналичных расчетов
Порядок открытия расчетного (текущего) счета в банке. Виды счетов
Организация межбанковских расчетов
Организация расчетно – платежного оборота в коммерческом банке
Расчеты платежными поручениями
Расчеты по инкассо
Аккредитивная форма расчетов
Чековая форма расчетов
Вексельная форма расчетов
Кассовые операции банка
Принципы организации безналичных расчетов
Безналичные расчеты — это расчеты путем перевода банками денежных средств по счетам клиентов на основании расчетных документов в стандартизированной форме, а также путем зачета взаимных встречных требований.
Безналичный денежный оборот включает расчеты между:
Предпринимателями, учреждениями, организациями, которые имеют счета в коммерческом банке
Юридическим лицом и банком
Физическим лицом и банком
Юридическим и физическим лицом
Первый принцип — списание денежных средств со счета клиента производится банком только на основании распоряжения клиента.
Распоряжение о списании денежных средств со счета может быть дано клиентом в различных формах:
путем выписки платежного документа, содержащего приказ о списании денег со счета
в форме согласия оплатить (акцептовать) расчетный документ, предъявленный кредитором (платежное требование).
Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается лишь по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.
Второй принцип — свобода выбора субъектами рынка форм безналичных расчетов и закрепления их в хозяйственных договорах при невмешательстве банка в договорные отношения.
Этот принцип также нацелен на утверждение экономической самостоятельности всех субъектов рынка (независимо от формы собственности) в организации договорных и расчетных отношений и на повышение их материальной ответственности за результативность этих отношений. Банку отводится роль посредника в платежах.
Плательщик превращен в главный субъект расчетной операции, так как во всех формах безналичных расчетов ему принадлежит инициатива платежа. Данное обстоятельство соответствует рыночным отношениям в экономике страны.
Третий принцип — срочность платежа, означает осуществление расчетов, строго исходя из сроков, предусмотренных в хозяйственных, кредитных, страховых договорах, договорах подряда и т.д.
Принцип срочности платежа имеет важное практическое значение, так как предприятия и другие субъекты рыночных отношений, располагая информацией о степени срочности платежей, могут более рационально построить свой денежный оборот, определить потребность в заемных средствах и управлять ликвидностью своего баланса.
По товарным операциям срочный платеж может совершаться:
до поставки товаров (услуг) — авансовый платеж, предоплата.
немедленно после завершения торговой операции (вслед за поставкой товаров и услуг);
через определенный срок после завершения торговой операции путем предоставления поставщиком отсрочки платежа на условиях коммерческого кредита (без оформления долгового обязательства или с письменным оформлением векселя).
Четвертый принцип - обеспеченность платежа. Платеж должен быть обеспечен настоящими или будущими поступлениями средств на счет плательщика или наличием у него права на получение кредита. Различают оперативную и перспективную обеспеченность платежа. Оперативная обеспеченность определяется наличием, у плательщика достаточных ликвидных средств, для совершения платежа в данный момент. Перспективная обеспеченность предполагает оценку кредито- и платежеспособности плательщика и возможных будущих источников совершения платежа.
Принцип обеспеченности платежей создает гарантию платежа, укрепляет платежную дисциплину в хозяйстве, следовательно, платежеспособность и кредитоспособность всех участников расчетов.
Все принципы расчетов тесно связаны и взаимообусловлены. Нарушение одного из них приводит к нарушению других принципов.