Никитина Оксана Маратовна |

кафедра Банковского дела

Организация деятельности коммерческого банка

Оглавление

Предисловие 4

Тема 1: Сущность банка и правовые основы его деятельности 5

1. Финансово – кредитная система 5

2. Развитие банковской системы в историческом аспекте 6

3. Современная структура банковской системы Российской Федерации 15

a) Центральный банк Российской федерации 18

b) Коммерческий банк 28

4. Правовые основы банковской деятельности 32

Тема 2: Коммерческий банк как основное звено банковской системы 42

1. Принципы деятельности коммерческого банка 42

2. Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база 42

3. Пассивные операции банка 44

4. Структура и качество активов банка 46

5. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка 49

6. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка 54

7. Бухгалтерская отчетность коммерческого банка 60

Тема 3: Организация наличных и безналичных расчетов в Российской Федерации 61

1. Принципы организации безналичных расчетов 61

2. Порядок открытия расчетного (текущего) счета в банке. Виды счетов 62

3. Организация межбанковских расчетов 67

4. Организация расчетно – платежного оборота в коммерческом банке 71

a) Расчеты платежными поручениями 71

b) Расчеты по инкассо 72

c) Аккредитивная форма расчетов 74

d) Чековая форма расчетов 77

e) Вексельная форма расчетов 79

5. Кассовые операции банка 85

: Кассовые операции банков 88

Тема 4: Неспецифические операции коммерческого банка 91

1. Лизинг 91

2. Факторинг 94

3. Форфейтинг 99

4. Трастовые операции 103

5. Ипотечное кредитование 108

6. Новые банковские продукты и услуги 116

Тема 5: Услуги и операции коммерческого банка 117

1. Особенности организации отдельных видов банковских ссуд 117

2. Система оценки кредитоспособности клиентов банка 117

3. Система кредитования юридических лиц 119

4. Рынок межбанковского кредитования 119

5. Бюро кредитных историй 120

6. Операции коммерческих банков с ценными бумагами 124

7. Валютные операции коммерческих банков 124

Тема 6: Система управления коммерческим банком 126

1. Банковский менеджмент 126

2. Банковский маркетинг 126

3. Банковские риски 142

4. Аудит банковской деятельности 148

5. Система страхования вкладов 155

«Система страхования вкладов, её участники и механизм функционирования» 155

Visa International 161

EUROCARD — MasterCard 163

Diners Club 164

JCB Card 166

Операции, совершаемые с использованием платежных карт 166

Общий порядок формирования и использования резервов на возможные потери по отдельным ссудам 167

Сущность экспресс анализа заключается в отборе минимально допустимого количества наиболее существенных и не сложных в исчислении 176

Предисловие

Для современного банковского сектора России характерно все нарастающее увеличение масштабов банковских операций, расши­рение их географии и повсеместное качественное реформирование.

Повышаются требования общества к качеству банковских услуг, обостряется конкурентная борьба. В этих условиях современный ком­мерческий банк вынужден постоянно бороться за своих клиентов и их ресурсы, предлагать новые банковские продукты и услуги, обеспечи­вающие ему и его клиентам необходимую прибыль, демонстрировать свою надежность, стабильность и способность быстро реагировать на изменения рыночной конъюнктуры.

Организацию деятельности коммерческих банков, как предмет, изучают по ряду причин:

а) знания о деятельности банков и их организационной структу­ре позволяют оценивать инвестиционный потенциал банков и возмож­ные перспективные изменения в банковских услугах;

б) знания о деятельности банков дают возможность обществу (физическим и юридическим лицам) принимать управленческие реше­ния о перспективах развития операций и наиболее рациональных фор­мах сбережений и направлений использования денежных средств;

в) являясь преимущественно профессиональной дисциплиной, она тем не менее может обеспечить менеджера предприятия, банка, страховой компании или биржи ценной информацией о возможностях стратегического взаимодействия с конкретным коммерческим банком по конкретным операциям и услугам.

Основной целью учебного курса «Организации деятель­ности коммерческого банка» является изучение и достижение понима­ния студентами (слушателями) теоретических и практических проблем организации деятельности коммерческих банков в части формирования структур управления, проведения операций и оценки эффективности функционирования.

Задачами данной учебной дисциплины являются:

• дать будущим специалистам определенный минимум необхо­димых теоретических знаний по теории банковских операций и орга­низации самой банковской деятельности;

• помочь изучающим в овладении широким кругом вопросов, связанных с деятельностью различных российских кредитных органи­заций;

• организовать комплексное изучение функций кредитных орга­низаций и Центрального банка Российской Федерации (Банка России), а также системы отношений внутри банковского сектора в условиях рыночной экономики;

• привить обучающимся профессиональные практические навы­ки для работы в банковской сфере современной российской экономи­ки;

• наметить для будущих профессионалов банковской деятельно­сти основные направления работы банков с учетом возмож­ных банковских инноваций.

В процессе изучения курса студенты приобретают практические экономические знания в области, связанной с развитием и совершенствованием деятельности коммерческого банка в интересах стабильности банковской системы, защиты интересов кредиторов и вкладчиков.

Следует отметить, что для овладения учебным курсом в полном объеме, а также углубления познаний по тем или иным его вопросам необходимо изучение отдельных тем с привлечением дополнительных источников, указанных в данном учебнике.

Методическое пособие составлено в соответствии со стандартами и рабочей программой, состоит из 6 тем. Темы состоят из вопросов которые раскрываются на лекционных и семинарских занятиях.