- •Бизнес-план «Открытие кофейни «Energy Coffee» в Санкт-Петербурге»
- •Введение
- •Резюме:
- •Предыстория и основная идея проекта
- •Анализ рынка и стратегия маркетинга Описание целевого рынка
- •Сегментация
- •Описание услуги
- •Анализ конкурентов:
- •План маркетинга:
- •Производственный план
- •Перечень необходимого оборудования:
- •Организационный план:
- •Численность персонала
- •Сырье и материалы
- •Место осуществления проекта
- •Финансовая оценка бизнес плана Оценка рисков
- •План прибыли и убытков за 2013 год при пессимистическом сценарии
- •План движения денежных средств на 2013 год при пессимистическом сценарии
- •План прибыли и убытков за 2013 год при оптимистичном сценарии
- •План движения денежных средств на 2013 год при оптимистичном сценарии
- •План прибыли и убытков за 2013 год при реалистическом сценарии
- •План движения денежных средств на 2013 год при реалистическом сценарии
- •Срок окупаемости для пессимистическом сценария
- •Срок окупаемости для оптимистичном сценария
- •Срок окупаемости для реалистического сценария
- •Внутренняя норма прибыли (рентабельности) инвестиций(оптимистичный сценарий)
- •Внутренняя норма прибыли (рентабельности) инвестиций (реалистичный сценарий)
- •Индекс рентабельности дисконтированных инвестиций (пессимистичный сценарий)
- •Индекс рентабельности дисконтированных инвестиций (оптимистичный прогноз)
- •Индекс рентабельности дисконтированных инвестиций (реалистичный прогноз)
- •Заключение
- •Список использованной литературы
План движения денежных средств на 2013 год при оптимистичном сценарии
Показатели |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Сальдо наначало периода |
- |
- |
2 920 270 |
6 240 407 |
9 560 543 |
12 880 680 |
16 200 816 |
Собственные средства |
3 000 000 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Выручка |
- |
3 500 000 |
3 500 000 |
3 500 000 |
3 500 000 |
3 500 000 |
3 500 000 |
Итого доходы |
3 000 000 |
3 500 000 |
6 420 270 |
9 740 407 |
13 060 543 |
16 380 680 |
19 700 816 |
НДС в бюджет |
- |
437 256 |
482 215 |
482 215 |
482 215 |
482 215 |
505 020 |
Итого затраты |
3 000 000 |
579 730 |
179 863 |
179 863 |
179 863 |
179 863 |
179 863 |
Сальдо на конец периода |
- |
2 920 270 |
6 240 407 |
9 560 543 |
12 880 680 |
16 200 816 |
19 520 953 |
Продолжение плана движения денежных средств:
Показатели |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Сальдо наначало периода |
19 520 953 |
22 841 090 |
26 161 226 |
29 481 363 |
32 801 499 |
36 121 636 |
Собственные средства |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Выручка |
3 500 000 |
3 500 000 |
3 500 000 |
3 500 000 |
3 500 000 |
3 500 000 |
Итого доходы |
23 020 953 |
26 341 090 |
29 661 226 |
32 981 363 |
36 301 499 |
39 621 636 |
НДС в бюджет |
502 966 |
502 966 |
502 966 |
502 966 |
502 966 |
502 966 |
Итого затраты |
179 863 |
179 863 |
179 863 |
179 863 |
179 863 |
179 863 |
Сальдо на конец периода |
22 841 090 |
26 161 226 |
29 481 363 |
32 801 499 |
36 121 636 |
39 441 773 |
План прибыли и убытков за 2013 год при реалистическом сценарии
Месяц |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Выручка |
2 000 000 |
2 050 000 |
2 100 000 |
2 150 000 |
2 200 000 |
НДС |
305 085 |
312 712 |
320 339 |
327 966 |
335 593 |
З/п всего персонала |
149 000 |
149 000 |
149 000 |
149 000 |
149 000 |
ЕСН - 26% |
38 740 |
38 740 |
38 740 |
38 740 |
38 740 |
Аренда |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
НДС |
3 051 |
3 051 |
3 051 |
3 051 |
3 051 |
Коммунальные услуги |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
НДС |
763 |
763 |
763 |
763 |
763 |
Реклама |
232 790 |
4 000 |
4 000 |
4 000 |
4 000 |
НДС |
35 510 |
610 |
610 |
610 |
610 |
Амортизация |
2 596 |
2 596 |
2 596 |
2 596 |
2 596 |
Ремонт |
4 700 |
4 700 |
4 700 |
4 700 |
4 700 |
НДС |
717 |
717 |
717 |
717 |
717 |
Сырье и материалы |
126000 |
132 000 |
138 000 |
144 000 |
150 000 |
НДС |
19220 |
20 136 |
21 051 |
21 966 |
22 881 |
Налогооблагаемая база |
1 175 351 |
1 406 529 |
1 443 817 |
1 481 105 |
1 518 393 |
Налог на имущество |
2 052 |
2 047 |
2 042 |
2 037 |
2 033 |
Налогообагаемая прибыль |
1 173 299 |
1 404 482 |
1 441 775 |
1 479 068 |
1 516 361 |
Налог на прибыль |
234 660 |
468 624 |
475 526 |
489 063 |
501 273 |
Чистая прибыль |
938 639 |
935 858 |
966 248 |
990 004 |
1 015 088 |
Нарастающим итогом |
938 639 |
1 874 497 |
2 840 745 |
3 830 750 |
4 845 837 |
Продолжение табл.плана прибыли и убытков:
Месяц |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Выручка |
2 250 000 |
2 300 000 |
2 350 000 |
2 400 000 |
2 450 000 |
НДС |
343 220 |
350 847 |
358 475 |
366 102 |
373 729 |
З/п всего персонала |
149 000 |
149 000 |
149 000 |
149 000 |
149 000 |
ЕСН - 26% |
38 740 |
38 740 |
38 740 |
38 740 |
38 740 |
Аренда |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
НДС |
3 051 |
3 051 |
3 051 |
3 051 |
3 051 |
Коммунальные услуги |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
НДС |
763 |
763 |
763 |
763 |
763 |
Реклама |
232 790 |
4 000 |
4 000 |
4 000 |
4 000 |
НДС |
35 510 |
610 |
610 |
610 |
610 |
Амортизация |
2 596 |
2 596 |
2 596 |
2 596 |
2 596 |
Ремонт |
4 700 |
4 700 |
4 700 |
4 700 |
4 700 |
НДС |
717 |
717 |
717 |
717 |
717 |
Сырье и материалы |
156 000 |
162 000 |
168 000 |
174 000 |
180 000 |
НДС |
23 797 |
24 712 |
25 627 |
26 542 |
27 458 |
Налогооблагаемая база |
1 555 681 |
1 592 969 |
1 630 258 |
1 667 546 |
1 704 834 |
Налог на имущество |
2 028 |
2 023 |
2 018 |
2 014 |
2 009 |
Налогообагаемая прибыль |
1 553 653 |
1 590 946 |
1 628 239 |
1 665 532 |
1 702 825 |
Налог на прибыль |
513 748 |
526 170 |
538 603 |
551 034 |
563 465 |
Чистая приыбль |
1 039 905 |
1 064 776 |
1 089 636 |
1 114 498 |
1 139 360 |
Нарастающим итогом |
5 885 743 |
6 950 519 |
8 040 155 |
9 154 653 |
10 294 014 |
Продолжение табл.плана прибыли и убытков:
Месяц |
11 |
12 |
Выручка |
2 500 000 |
2 550 000 |
НДС |
381 356 |
388 983 |
З/п всего персонала |
149 000 |
149 000 |
ЕСН - 26% |
38 740 |
38 740 |
Аренда |
20 000 |
20 000 |
НДС |
3 051 |
3 051 |
Коммунальные услуги |
5 000 |
5 000 |
НДС |
763 |
763 |
Реклама |
232 790 |
4 000 |
НДС |
35 510 |
610 |
Амортизация |
2 596 |
2 596 |
Ремонт |
4 700 |
4 700 |
НДС |
717 |
717 |
Сырье и материалы |
186 000 |
192 000 |
НДС |
28 373 |
29 288 |
Налогооблагаемая база |
1 742 122 |
1 779 410 |
Налог на имущество |
2 004 |
1 999 |
Налогообагаемая прибыль |
1 740 118 |
1 777 411 |
Налог на прибыль |
575 896 |
588 327 |
Чистая приыбль |
1 164 222 |
1 189 084 |
Нарастающим итогом |
11 458 236 |
12 647 320 |