- •Бизнес-план «Открытие кофейни «Energy Coffee» в Санкт-Петербурге»
- •Введение
- •Резюме:
- •Предыстория и основная идея проекта
- •Анализ рынка и стратегия маркетинга Описание целевого рынка
- •Сегментация
- •Описание услуги
- •Анализ конкурентов:
- •План маркетинга:
- •Производственный план
- •Перечень необходимого оборудования:
- •Организационный план:
- •Численность персонала
- •Сырье и материалы
- •Место осуществления проекта
- •Финансовая оценка бизнес плана Оценка рисков
- •План прибыли и убытков за 2013 год при пессимистическом сценарии
- •План движения денежных средств на 2013 год при пессимистическом сценарии
- •План прибыли и убытков за 2013 год при оптимистичном сценарии
- •План движения денежных средств на 2013 год при оптимистичном сценарии
- •План прибыли и убытков за 2013 год при реалистическом сценарии
- •План движения денежных средств на 2013 год при реалистическом сценарии
- •Срок окупаемости для пессимистическом сценария
- •Срок окупаемости для оптимистичном сценария
- •Срок окупаемости для реалистического сценария
- •Внутренняя норма прибыли (рентабельности) инвестиций(оптимистичный сценарий)
- •Внутренняя норма прибыли (рентабельности) инвестиций (реалистичный сценарий)
- •Индекс рентабельности дисконтированных инвестиций (пессимистичный сценарий)
- •Индекс рентабельности дисконтированных инвестиций (оптимистичный прогноз)
- •Индекс рентабельности дисконтированных инвестиций (реалистичный прогноз)
- •Заключение
- •Список использованной литературы
План движения денежных средств на 2013 год при пессимистическом сценарии
Показатели |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Сальдо наначало периода |
- |
- |
1 218 770 |
2 837 407 |
4 456 043 |
6 074 680 |
7 693 316 |
Собственные средства |
3 000 000 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Выручка |
- |
1 750 000 |
1 750 000 |
1 750 000 |
1 750 000 |
1 750 000 |
1 750 000 |
Итого доходы |
3 000 000 |
1 750 000 |
2 968 770 |
4 587 407 |
6 206 043 |
7 824 680 |
9 443 316 |
НДС в бюджет |
- |
177 705 |
230 063 |
230 063 |
230 063 |
230 063 |
245 469 |
Итого затраты |
3 000 000 |
531 230 |
131 363 |
131 363 |
131 363 |
131 363 |
131 363 |
Сальдо на конец периода |
- |
1 218 770 |
2 837 407 |
4 456 043 |
6 074 680 |
7 693 316 |
9 311 953 |
Продолжение плана движения денежных средств:
Показатели |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Сальдо наначало периода |
9 311 953 |
10 930 590 |
12 549 226 |
14 167 863 |
15 786 499 |
17 405 136 |
Собственные средства |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Выручка |
1 750 000 |
1 750 000 |
1 750 000 |
1 750 000 |
1 750 000 |
1 750 000 |
Итого доходы |
11 061 953 |
12 680 590 |
14 299 226 |
15 917 863 |
17 536 499 |
19 155 136 |
НДС в бюджет |
243 415 |
243 415 |
243 415 |
243 415 |
243 415 |
243 415 |
Итого затраты |
131 363 |
131 363 |
131 363 |
131 363 |
131 363 |
131 363 |
Сальдо на конец периода |
10 930 590 |
12 549 226 |
14 167 863 |
15 786 499 |
17 405 136 |
19 023 773 |
План прибыли и убытков за 2013 год при оптимистичном сценарии
Месяц |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Выручка |
3 500 000 |
3 500 000 |
3 500 000 |
3 500 000 |
3 500 000 |
НДС |
533 898 |
533 898 |
533 898 |
533 898 |
533 898 |
З/п всего персонала |
149 000 |
149 000 |
149 000 |
149 000 |
149 000 |
ЕСН - 26% |
38 740 |
38 740 |
38 740 |
38 740 |
38 740 |
Аренда |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
НДС |
3 051 |
3 051 |
3 051 |
3 051 |
3 051 |
Коммунальные услуги |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
НДС |
763 |
763 |
763 |
763 |
763 |
Реклама |
232 790 |
4 000 |
4 000 |
4 000 |
4 000 |
НДС |
35 510 |
610 |
610 |
610 |
610 |
Амортизация |
2 596 |
2 596 |
2 596 |
2 596 |
2 596 |
Ремонт |
4 700 |
4 700 |
4 700 |
4 700 |
4 700 |
НДС |
717 |
717 |
717 |
717 |
717 |
Сырье и материалы |
149500 |
149500 |
149500 |
149500 |
149500 |
НДС |
22805 |
22 805 |
22 805 |
22 805 |
22 805 |
Налогооблагаемая база |
2 426 622 |
2 683 421 |
2 683 421 |
2 683 421 |
2 683 421 |
Налог на имущество |
2 054 |
2 054 |
2 054 |
2 054 |
2 054 |
Налогообагаемая прибыль |
2 424 568 |
2 681 367 |
2 681 367 |
2 681 367 |
2 681 367 |
Налог на прибыль |
484 914 |
924 204 |
887 706 |
895 006 |
893 546 |
Чистая прибыль |
1 939 654 |
1 757 163 |
1 793 661 |
1 786 362 |
1 787 822 |
Нарастающим итогом |
1 939 654 |
3 696 817 |
5 490 479 |
7 276 840 |
9 064 662 |
Продолжение табл.плана прибыли и убытков:
Месяц |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Выручка |
3 500 000 |
3 500 000 |
3 500 000 |
3 500 000 |
3 500 000 |
НДС |
533 898 |
533 898 |
533 898 |
533 898 |
533 898 |
З/п всего персонала |
149 000 |
149 000 |
149 000 |
149 000 |
149 000 |
ЕСН - 26% |
38 740 |
38 740 |
38 740 |
38 740 |
38 740 |
Аренда |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
НДС |
3 051 |
3 051 |
3 051 |
3 051 |
3 051 |
Коммунальные услуги |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
НДС |
763 |
763 |
763 |
763 |
763 |
Реклама |
232 790 |
4 000 |
4 000 |
4 000 |
4 000 |
НДС |
35 510 |
610 |
610 |
610 |
610 |
Амортизация |
2 596 |
2 596 |
2 596 |
2 596 |
2 596 |
Ремонт |
4 700 |
4 700 |
4 700 |
4 700 |
4 700 |
НДС |
717 |
717 |
717 |
717 |
717 |
Сырье и материалы |
149 500 |
149 500 |
149 500 |
149 500 |
149 500 |
НДС |
22 805 |
22 805 |
22 805 |
22 805 |
22 805 |
Налогооблагаемая база |
2 683 421 |
2 683 421 |
2 683 421 |
2 683 421 |
2 683 421 |
Налог на имущество |
2 054 |
2 054 |
2 054 |
2 054 |
2 054 |
Налогообагаемая прибыль |
2 681 367 |
2 681 367 |
2 681 367 |
2 681 367 |
2 681 367 |
Налог на прибыль |
893 838 |
893 779 |
893 791 |
893 789 |
893 789 |
Чистая приыбль |
1 787 530 |
1 787 588 |
1 787 576 |
1 787 579 |
1 787 578 |
Нарастающим итогом |
10 852 191 |
12 639 779 |
14 427 355 |
16 214 934 |
18 002 512 |
Продолжение табл.плана прибыли и убытков:
Месяц |
11 |
12 |
Выручка |
3 500 000 |
3 500 000 |
НДС |
533 898 |
533 898 |
З/п всего персонала |
149 000 |
149 000 |
ЕСН - 26% |
38 740 |
38 740 |
Аренда |
20 000 |
20 000 |
НДС |
3 051 |
3 051 |
Коммунальные услуги |
5 000 |
5 000 |
НДС |
763 |
763 |
Реклама |
232 790 |
4 000 |
НДС |
35 510 |
610 |
Амортизация |
2 596 |
2 596 |
Ремонт |
4 700 |
4 700 |
НДС |
717 |
717 |
Сырье и материалы |
149 500 |
149 500 |
НДС |
22 805 |
22 805 |
Налогооблагаемая база |
2 683 421 |
2 683 421 |
Налог на имущество |
2 054 |
2 054 |
Налогообагаемая прибыль |
2 681 367 |
2 681 367 |
Налог на прибыль |
893 789 |
893 789 |
Чистая приыбль |
1 787 578 |
1 787 578 |
Нарастающим итогом |
19 790 090 |
21 577 668 |