2.3. Качество кредитного портфеля.

В настоящее время основной проблемой для Казахстана является качество активов коммерческих банков. Качество кредитного портфеля банков второго уровня показано в графиках 4, 4.1.

Объем и доля стандартных кредитов в ссудном портфеле снижается и на 1.10.2012г. составил 3,1трлн. тенге, или 27,3%. Значительная часть в займах - кредиты категории «сомнительные» - до 43,5%. Необходимо отметить «пик» - 2007 год - максимально выдано розничных беззалоговых кредитов (сомнительные 1 категории). На 1.01.2008г. доля сомнительных кредитов в ссудном портфеле составила 58,8%, доля кредитов «сомнительные 1 категории» - 44,5%.

В период кризиса возросли объемы кредитов категории «сомнительные 4 категории» и «сомнительные 5 категории», их доля в ссудном портфеле увеличилась в 9 раза и 7,2 раза соответственно. На ухудшение состояния кредитного портфеля показывает рост объемов категории «безнадежные»: в период кризиса увеличились в 20,4 раза (до 30,6%), на 1.01. 2012г. составили 22% ссудного портфеля, за 9месяцев 2012г. увеличился на 7,2% и составил 29,2%.

На 1.10.2012г. доля неработающих займов (сомнительные 5 категории и безнадежные) составили 36,7%, доля займов с просроченной задолженностью свыше 90 дней -30,9%.

Основные причины увеличения роста «сомнительные 5 категории» и «безнадежные»- девальвация, неплатежеспособность населения, кризис в экономике.

График 4. Динамика качества ссудного портфеля.

График 4.1. Динамика качества ссудного портфеля (в млрд. тенге и %).

Значительное ухудшение качества ссудного портфеля вызвало создание провизии по займам, выданным банками второго уровня (таблица 5, график 5). Так, за 2008-2009 годы объем провизии увеличились на 3,1 трлн. тенге, или в 7,0 раза. При этом размер провизии составил 37,7% от ссудного портфеля. За 2010год он снизился до 30,9%. Снижение размера провизии связано с уменьшением объема ссудного портфеля.

На 1.10.2012г. провизии ( резервы), сформированные против нестандартных займов, составили 4008,5 млрд.тенге, увеличившись с начала года на 642,8 млрд.тенге, или на 19,1%.

Таблица 5. Динамика провизии по ссудному портфелю ( в млрд. тенге).

	1.01. 2007г	01.01. 2008г	01.01. 2009г	01.01. 2010г	01.01. 2011г	01.01. 2012г	01.10. 2012г.
Ссудный портфель	5991,8	8868,3	9244,5	9638,9	9066,0	10472,8	11195,5
Провизии, сформированные по ссудному портфелю	297,5	521,6	1025,58	3631,28	2805,5	3365,7	4008,5
Доля, %	5,0	5,9	11,1	37,7	30,9	32,1	35,8

График 5. Провизии по ссудному портфелю ( в млрд. тенге).

В период кризиса произошло значительное ухудшение качество ссудного портфеля по группам крупнейшие и крупные банки, доля провизии к ссудному портфелю на 1.08.2010 года соответственно составляет 43,9% (в 6,3 раза) и 25,9% (в 6,2 раза). По средним и мелким банкам эта доля соответственно составила 17,7% (в 4,4 раза) и 10,4% (в 2,9 раза).

Имеется ряд банков, которые создали провизии сопоставимые с размером ссудного портфеля. Так, за 2009год АО "БАНК ТУРАНАЛЕМ" создал провизии в размере 78,7% от ссудного портфеля, АО "Альянс Банк" – 69,5%, ДО АО "БАНК ТУРАНАЛЕМ" - АО "ТЕМIРБАНК" – 48,26%.

Причина снижения качества активов коммерческих банков – это в снижении требований к заемщикам, что было связано с необходимостью максимально быстрого вложения средств, привлеченных из-за рубежа. При этом сумма, выданных банками займов из месяца в месяц возрастала, было трудно оценить, насколько качественны банковские активы, т.к. только что выданные стандартные кредиты нивелировали проблемы существующих займов.

Показатели доли неработающих займов значительно превысили допустимые значения, принятые в общемировой практике. Также, объективно нельзя переоценивать масштаб эффекта девальвации тенге на рост проблемных активов, поскольку как население, так и предприятия независимо от отрасли испытывали снижение доходов и поступлений денежных средств, замедления кредитования.