16) Риск ликвидности и способы его уменьшения

Ликвидность банка - его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредиторами и другими клиентами. Обязательства банка складываются из реальных и условных. Ликвидность банка определяется также качеством привлеченных средств, т. е. ликвидностью обязательств, стабильностью депозитов и умеренной зависимостью от внешних заимствований. Ликвидность обязательств характеризует быстроту их погашения, а значит степень возобновляемости для банка при поддержании общего объема привлеченных средств на определенном уровне. Ликвидность обязательств отражает их срочную структуру. Если у банка в привлеченных ресурсах преобладают депозиты или кредиты с короткими сроками погашения, то ликвидность обязательств высокая. Соответственно, это может создать проблемы с ликвидностью банка в целом. В такой ситуации банк должен часто замещать одни привлеченные средства другими. При использовании долгосрочных привлеченных ресурсов, в частности субординированных кредитов или долгосрочных депозитов, ликвидность банка повышается.В целях поддержания ликвидности банк использует следующие методы:1)Поддержание определенного резерва текущей ликвидности в размере, достаточном для полного покрытия обязательств банка;2) Введение лимитов для ограничения разрывов в структуре активов и пассивов по срокам и по валютам. Система лимитов включает в себя:- предельные суммы (нормативные значения), рассчитанные в процентах от капитала и/или обязательств соответствующего срока, ограничивающие дефицит/избыток средств по базовым срокам (включая кумулятивный метод);- допустимые сроки превышения предельных сумм и/или сроки возвращения в рамки допустимых интервалов (в случае превышения нормативов банк разрабатывает мероприятия по устранению нарушения структуры активов/пассивов); 3)Централизованное управление структурной ликвидностью банка, т.е. делегирование региональным подразделениям полномочий по управлению только мгновенной ликвидностью;4)Диверсификация пассивов и активов;5)Ограничение по размерам сделки (снижение доли крупных ссуд и вкладов в общей структуре портфеля);6)Изменение ставок для привлечения краткосрочных и долгосрочных кредитов (депозитов);7)Прекращение проведения операций по кредитованию юридических и физических лиц;8)Реструктуризация активов, в т.ч. продажа части активов из пакета ценных бумаг банка;9)Реструктуризация краткосрочных обязательств в долгосрочные обязательства и (или) субординированные кредиты/депозиты;10)Прекращение досрочного учета векселей банка;11)Разработка и внедрение новых видов депозитов юридических лиц и вкладов физических лиц с интересующим банк сроком погашения;12)Получение субординированных займов (кредитов);13)Увеличение уставного капитала банка;14)Прогнозирование разрывов текущей ликвидности, расчет и поддержание резерва текущей ликвидности в размере, достаточном для полного покрытия обязательств банка со сроками погашения до 30 дней;15)Прогнозирование структуры активов и пассивов.Метод сопоставления сроков платежа предполагает сравнение активов и пассивов по срокам их погашения, возврата. Это дает возможность определить разрыв (англ. gap) или по другому «несоответствие» в сроках платежей между активами и пассивами для каждого промежутка времени (причем, наиболее важным здесь является период первых месяцев).Величина «GAP» определяется разницей стоимости пассивов и стоимости активов, сроки которых наступают в пределах данного периода. «GAP» положительный указывает на поддержание соответствующего покрытия ликвидности.Cопоставление активов и пассивов дает возможность обозревать поступления денежных средств, а также выявлять превышение или недостаток в будущем.