Організація діловодства. Облік і звіт

6.1. Ознайомитись з договорами та умовами постачання продуктів, сировини, н/ф, з порядком документального оформлення приймання товарів, документів при невідповідності кількості та якості отриманої продукції супровідними документами.

Між підприємством і ринком, торговими фірмами або оптовими ринками складається договір на поставку товарів. в договорі крім звичайних реквізитів вказується частота та укомплектованість поставок, якість товару, тари, упакування, маркування, транспортування, відповідальність сторін у разі невиконання умов договору, зміни умов договору або інших особливостей умов. При виявлені продукції, що не відповідає якості, комірник або зав. виробництвом складають в трьох денний строк акт невідповідності якості. Важливу роль відіграють калькуляційні відомості. Вони складаються на основі збірника рецептур та технологічних карт.

6.2. Порядок складання калькуляційних карток для приготування страв і напоїв на підприємстві.

Калькуляційна картка складається на кожну страву, виріб, що виготовляється підприємством, в тому числі на гастрономію.

Обов’язково вказується:

• Назва підприємства;

• Порядковий номер картки;

• Найменування страви;

• Номер рецептури за збірником:

• Рік видання рецептури:

• Найменування продуктів і порядок їх закладання:

• Загальна вартість сировинного набору:

• Ціна реалізації однієї порції:

• Вихід страви:

• Дата складання калькуляції.

Калькуляційні картки реєструються у спеціальному реєстрі, вказуючи їх порядковий номер, дату відкриття, найменування страви і її номер за збірником рецептур. Розрахована ціна у картці затверджується підписами керівника, відповідального за складання калькуляцій та завідуючим виробництвом. Продажна ціна виробу затверджується директором.

6.3. Документацій не оформлення відпуску продукції на роздачу, буфет, магазин та ін.

Відпуск готових виробів з виробництва у буфети і філіали оформляють щоденними забірними листами, які виписують у 2 примірниках на кожну матеріально-відповідальну особу. Коли продукцію передають у забірному листі зазначають час відпуску, найменування, ціну, кількість готових виробів. Запис роблять кожного разу коли відпускають готові вироби. Ті, хто відпустив і прийняв вироби, розписуються на обох примірниках. Характер документів, якими оформлюють відпуск страв з роздачі, залежить від способів розрахунку з покупцями, форм обслуговування споживачів та деяких інших обставин. Конкретний порядок відпуску і документації встановлює старший бухгалтер підприємства.

6.4. Порядок проведення документального оформлення інвентаризації товарно-матеріальних і грошових запасів.

Інвентаризація –це визначення фактичної наявності продуктів, готових виробів та інших предметів завдяки перерахунку, перемірюванню і зіставленню залишків з обліковими даними. Інвентаризації призначені в основному для контролю за станом і збереженням товарно-матеріальних цінностей. Порядок проведення інвентаризації:

• Видається наказ керівника підприємства;

• Інвентаризаційна комісія ознайомлюється з пам’яткою, де визначається порядок інвентаризації;

• Припиняється робота підприємства;

• Проводиться перевірка наявності грошей, складається акт;

• Матеріально-відповідальна особа складає звіти і передає їх до бухгалтерії;

• Опломбовуються підсобні і складські приміщення;

• МВО здійснює підготовку товарів;

• Комісія підраховує і записує дані в інвентаризаційний опис;

• Визначаються попередні результати перевірки;

• Проводиться контрольна перевірка;

• Визначають результати інвентаризації.

Інвентаризаційний опис складається вручну в 3 примірниках, два з них оформляють під копірку члени комісії, а один МВО.