Тема 1. Экономическая сущность кредита

1. Необходимость и сущность кредита

2. Функции кредита

2. Необходимость и сущность кредита

Кредит – форма движения ссудного капитала.

Ссудный капитал – это временно-свободные денежные средства, которые предоставляются владельцам на условии возвратности, срочности и платности.

Основные принципы кредита:

1. Возвратность кредита – необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Данный принцип находит практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет кредитора.

2. Срочность – необходимость его возврата не в любое время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре, за исключением онкольной ссуды, срок погашения которой изначально не определен.

3. Платность кредита – необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных кредитных ресурсов, но и уплата права на их использование, то есть уплата ссудного процента. Ссудный процент – цена кредитных ресурсов.

4. Обеспеченность кредита - необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в кредитовании под залог или под финансовые гарантии.

5. Целевой характер кредита – распространен на большинство видов кредитных операции. Выражает необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора.

6. Дифференцированный характер кредита – определяет дифференцированный подход со стороны кредитора к различным категориям потенциальных заемщиков. Может зависеть от индивидуальных интересов банка, так и от проводимой экономической политики в стране.

Основные элементы структуры кредита.

А) субъекты кредитных отношений. Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.

Б) объект кредитования – ссуженная стоимость, то есть ресурсы, которые передаются от кредитора к заемщику и совершает обратный путь. Движение ссужаемой стоимости имеет следующие стадии:

- размещение кредита – выдача кредитных ресурсов;

- получение кредита заемщиком;

- использование кредита – направление ресурсов на погашение задолженности;

- высвобождение ресурсов – завершение кругооборота стоимости в хозяйстве заемщика;

- возврат кредита – переход заимствованной стоимости от заемщика к кредитору;

- получение кредитором ранее предоставленных ресурсов.

2. Функции кредита

1. Перераспределительная – происходит перемещение временно-свободных финансовых ресурсов из одних сфер хозяйствования в другие, позволяющее получать более высокую прибыль.

2. Экономия издержек обращения –

2. Экономия издержек обращения. Достигается путем взаимозачета требований проводимых в процессе безналичных расчетов, т.е. фактическому перемещению наличных денег или безналичному переводу подлежит разница между встречными требованиями, так же достигается за счет вовлечения в хозяйственный оборот временно свободных денежных средств населения и предпринимателей в результате чего происходит увеличение скорости обращения денег и сокращение потребности в них.

Экономия достигается за счет замены наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет расчеты между хозяйствующими субъектами.

3. Эмиссионная. Кредит замечает наличные деньги кредитными инструментами: банкнотами, векселями и чеками. Эмиссия денег происходит на кредитной основе, т.к. кредитование коммерческими банками своей клиентуры и рефинансирование самих банков со стороны центрального определяет масштабы выпуска денег в хозяйственный оборот.

4. Обеспечение непрерывности кругооборота капитала. Это достигается за счет регулярной реализации готовых товаров, постоянного возобновления процесса производство и предполагает доступность кредита для приобретения сырья материалов обновления основного капитала.

5. Ускорение концентрации и централизации капитала. Т.е. заемные средства позволяют расширить масштабы производства и получения дополнительной прибыли.