84. Расследование хищений, совершенных путем присвоения , растраты и мошенничества.

Основанием для возбуждения  уголовных дел о присвоении и  растрате обычно являются сведения о  наличии в поступивших к следователю  материалах признаков подобных деяний. Конкретными признаками таких хищений  могут быть: задержание расхитителей с похищенным имуществом.

Соответственно в начале расследования обычно возникает  ряд наиболее типовых следственных ситуаций. Их содержание в значительной степени определяется источником, видом  и объемом поступившей информации, характером и интенсивностью помех  в получении первоочередной информации, степенью возможности использования  фактор.) внезапности при расследовании. К числу наиболее часто встречаемых  ситуаций можно отнести следующие:

поступили материалы документальной ревизии, инвентаризации и иных проверок соответствующих надзорных органов  или прокуратуры.

первичные сведения (чаще всего  негласные) поступили непосредственно  от оперативно-розыскных органов  криминальной милиции, органов безопасности

Чаще всего дела о хищениях государственного имущества возбуждаются по материалам документальных ревизий. В тех случаях, когда для принятия решения о возбуждении уголовного дела необходимы дополнительные материалы, осуществляется их до-следственное собирание  самим следователем.

При наличии в полученных материалах достоверных признаков  хищений или других преступлений следует немедленно возбудить уголовное  дело и начать расследование.

Выбор первоначальных следственных действий и порядок их проведения зависит от характера первоначальных следственных ситуаций. В первой рассмотренной  выше ситуации большинство первоначальных следственных действий обычно лишено эффекта неожиданности, а порой и неотложности. Для нее более всего характерен следующий набор первоначальных следственных и иных действий следователя: а) выемка и осмотр первичных бухгалтерских и иных документов, не содержащихся в материалах ревизии и имеющих отношение к недостаче, излишкам имущества и содержащих признаки подделки; б) следственное изучение этих документов и материалов ревизии; в) осмотр места происшествия (если оно есть); г) изъятие образцов сырья и продукции, лекал и других приспособлений, данных лабораторных анализов, а также производственной документации, если дело возникло по факту создания неучтенных излишков на производстве; д) допрос лиц, проводивших ревизию или иную проверку, и других свидетелей; е) допрос лиц, материально ответственных за недостачу (излишки); ж) обыски у заподозренных лиц по месту жительства и службы и наложение ареста на имущество; з) допрос подозреваемых; и) назначение экспертиз (криминалистических, товароведческих, технических и др.) от результатов которых зависит направление расследования.

Во второй следственной ситуации целесообразно использовать эффект внезапности начала расследования  и проведения первоначальных следственных действий. Расследование чаще всего  начинается с криминалистической операции по задержанию похитителей в момент вывоза, транспортировки, реализации или  передачи похищенного имущества. Соответственно для данной ситуации обычно характерен следующий набор первоначальных следственных действий: а) задержание заподозренных в хищении лиц  с поличным, их допрос и личный обыск; б)'обыск по месту жительства и  работы задержанных и наложение  ареста на их имущество; в) осмотр сырья, полуфабрикатов, готовой продукции  и товаров, являющихся предметом  хищения; г) осмотр складов, других помещений  и транспортных средств, в которых обнаружено похищенное имущество; д) выемка и осмотр документов; е) допрос свидетелей; ж) назначение ревизий, аудиторских проверок и др. Практически все эти действия носят неотложный характер.

В третьей ситуации в зависимости  от значимости и надежности поступившей  информации определяются доследственные формы ее проверки (в том числе  и с помощью оперативно-розыскных  органов). В случае ее подтверждения  после получения дополнительного  материала начинается расследование  по схеме второй ситуации (если можно  использовать эффект неожиданности) и  по схеме первой ситуации (при совпадении свойственных ей условий).

 Расследование хищений,  совершенных путем мошенничества 

Основанием для возбуждения  уголовных дел о мошенничестве  являются данные, содержащиеся в сообщениях учреждений, предприятий, организаций  и должностных лиц, а также  в результате непосредственного  обнаружения органами криминальной милиции признаков хищения. Эти  данные обычно указывают на факт завладения материальными ценностями или денежными  средствами путем обмана.

Обман при мошенничестве  может проявляться в различных  формах; в виде различных действий (активного использования фальсифицированного  предмета сделки, поддельных документов на получение имущества и денег, внесение искажений в программу  ЭВМ, применение иных мошеннических  приемов и др.). При этом словесная  форма обычно сочетается с применением  различных мошеннических действий. Чаще всего обман совершается  с использованием различных материальных средств (обычно подложных документов).

Большинство способов мошенничества (особенно с деньгами) являются полноструктурными, включающими в себя тщательную подготовку, совершение и меры по сокрытию следов преступления.

В начале расследования обычно возникают следующие типовые  следственные ситуации:

– мошенническое завладение имуществом (всех его видов) осуществлено с помощью поддельных документов (банковских, ценных бумаг, накладных, паспортов и др.)

– обстановка в основном та же, что и в первой ситуации, но информация о личности мошенника  и манере его поведения крайне незначительна или вообще отсутствует (например, при махинациях с кредитовыми  авизо, посланными по телетайпу и  т.д.);

– мошенник задержан на месте  происшествия в момент совершения преступления или же сразу после совершения мошенничества.