1. Приходным кассовым ордером

2. расходным кассовым ордером

3. платежным поручением

4. объявлением на взнос наличными

5. авансовым отчетом

6. Списание денег с текущего корреспондентского счета по предъявленным счетам поставщиков оформляется бухгалтерской записью:

1. Дт 1030 Кт 1010

2. Дт 3310 Кт 1030

3. Дт 1110 Кт 1010

4. Дт 1010 Кт 1030

5. Дт 1250 Кт 1010

7. Документы специальной формы, применяемые при работе с расчетным

счетом это:

1. приходный и расходный кассовые ордера

2. доверенность, приходный ордер

3. командировочное удостоверение, авансовый отчет

4. объявление на взнос наличными, платежное поручение

5. инвентарная карточка, акт приема-передачи

8. Порядок открытия валютного счета (выбрать вариант наиболее правильного ответа):

1. аналогичен расчетному

2. особенный

3. специальный

4. договорной

5. по заказу

9. Определите правильную корреспонденцию счетов. Сданы деньги на текущий счет в банке:

1. Дт 1030 Кт 1010

2. Дт 1050 Кт 1010

3. Дт 1110 Кт 1010

4. Дт 1010 Кт 1030

5. Дт 1250 Кт 1010

10. Подотчетное лицо – Иванов сдал в почтовое отделение выручку, она не сдана на текущий счет в банке (в пути). Определите правильную корреспонденцию счетов при данной ситуации.

1. Дт 1030 Кт 1010

2. Дт 1050 Кт 1010

3. Дт 1110 Кт 1010

4. Дт 1020 Кт 1250

5. Дт 1250 Кт 1010

11. Поступили денежные средства на текущий счет в счет погашения краткосрочного займа предоставленного другой организации. Определите правильную корреспонденцию счетов

1. Дт 1030 Кт 1010

2. Дт 1050 Кт 1010

3. Дт 1110 Кт 1010

4. Дт 1010 Кт 1030

5. Дт 1030 Кт 1210

12. Поступили с текущего счета на карт – счета работников деньги на их заработную плату. Определите правильную корреспонденцию счетов.

1. Дт 1030 Кт 1010

2. Дт 1040 Кт 1030

3. Дт 1110 Кт 1010

4. Дт 1250 Кт 1040

5. Дт 1030 Кт 1210

13. Приказ владельца счета банку выдать наличными указанную сумму

1. Объявление на взнос наличными

2. Чек

3. Платежное поручение

4. Выписка банка

5. Платежное требование поручение

14.Аккредитив – это:

1. Способ отражения договорных отношений между банком и владельцем счета по приему депозита и совершения банком операций связанных с зачислением сумм денег на счет и с изъятием денег со счета

2. Приказа владельца счета банку выдать наличными указанную сумму на заработную плату, командировочные и другие расходы

3. Безусловное денежное обязательство банка выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента

4. Приказ владельца счета банку принять для зачисления на его счет наличные деньги

5. Перечень произведенных операций банком за определенный период

15. Виды аккредитивов:

1. Депонированный

2. Непокрытый

3. Отзывной

4. Безотзывной

5. Все ответы верны

16.Подтвержденный аккредитив:

1. Твердое обязательство банка эмитента осуществить выплаты по аккредитиву

2. Имеет отметку о дополнительной гарантии его исполнения со стороны другого банка

3. Может быть изменен или аннулирован без предварительного согласования с поставщиком

4. Предусматривает возможность его использования полностью или частями

5. Нет верного ответа

17. На каком счете ведется учет денежных средств в аккредитивах

1. 1060

2. 1010

3. 1040

4. 1250

5. 1030

18. На каком счете ведется учет денег на карт-счетах

1. 1060

2. 1010

3. 1040

4. 1250

5. 1030

19.Поступление денежных средств числящихся в пути на расчетный счет

1. Дт1030 Кт1010

2. Дт 1010 Кт1030

3. Дт 1030 Кт1020

4. Дт 1030 Кт 1060

5. Дт 1030 Кт 1210

20. На расчетный счет поступили денежные средства от покупателей

1. Дт1030 Кт1010

2. Дт 1010 Кт1030

3. Дт 1030 Кт1020

4. Дт 1030 Кт 1060

5. Дт 1030 Кт 1210

Сущность и виды дебиторской задолженности

1. Дебиторы – это предприятия, которые:

1. вкладывают средства в другие предприятия

2. должны по расчетам данному предприятию

3. отгрузили данному предприятию материалы

4. должны в бюджет по налогам

5. имеют просроченную дебиторскую задолженность

2. К дебиторской задолженности не относится:

1. задолженность покупателей и заказчиков

2. авансы выданные

3. задолженность поставщикам и подрядчикам

4. векселя к получению

5. задолженность прочих дебиторов

3. Дебиторская задолженность, которая не погашена в срок и не обеспечена соответствующими гарантиями, называется:

1. консигнацией

2. факторингом

3. сомнительным долгом (требованием)

4. недоимкой

5. просроченной задолженностью

4. Разновидность векселя:

1. комбинированный

2. расчетный

3. подтвержденный денежно

4. платежный

5. простой, переводнойЕ