Организация кассовой работы в банке.

Для осуществления кассовых операций, в частности, кассового обслуживания физических и юридических лиц, кредитные организации создают специально оборудованное помещение по месту своего расположения. В этих кассах могут совершаться операции по приему и выдаче вкладов, продаже и покупке ценных бумаг, приему платежей от физических лиц, а также выдаче средств на заработную плату. Кроме того, кредитная организация имеет право устанавливать банкоматы и иные устройства для выдачи наличных денег. Для кассового обслуживания клиентов, а также для обработки денежной наличности в кредитной организации создается кассовое подразделение. В его состав входят приходные, расходные, приходно-расходные, вечерние кассы, кассы пересчета и другие. Их количество и точный перечень устанавливается руководством кредитной организации. Руководителем кассового подразделения назначается заведующий кассой, заведующий хранилищем ценностей, старший кассир или другой кассовый работник данной кредитной организации. Он несет полную материальную ответственность, так же как и остальные кассовые и инкассаторские работники. Для кассовых работников кредитных организаций существует ряд запретов. Это передоверие работы с ценностями другим лицам, проведение операций с наличностью, минуя операционных работников, хранение личных ценностей вместе с ценностями кредитной организации и другие. Принятая в течение операционного дня сумма наличных денег вместе с приходными документами сдается заведующему кассой.

Основные понятия и субъекты корреспондентских отношений.

Корреспондентские отношения – это договорные отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет денег другого, а также по предоставлению кредитов и оказания инвестиционных услуг. В связи с созданием множества коммерческих банков и их филиалов в целях дальнейшего развития экономики страны необходимо установление взаимных связей между ними, которые реализуются через систему корреспондентских отношений. К организации межбанковских расчетов предъявляются высокие требования с точки зрения четкости их проведения, сокращения времени и трудоемкости совершения. Взаимные расчеты между банками осуществлялись до последнего времени с использованием системы межфилиальных оборотов (МФО). Эта система расчетов между банками позволяла достаточно эффективно проводить учет и контроль данных операций и отражала процесс перераспределения средств между учреждениями банков в рамках единого банка, действующего на основе государственной собственности. Действующая система межбанковских расчетов базируется на осуществлении платежей через корреспондентские счета коммерческих банков, открытые в учреждениях Националь­ного банка РК — филиалах Национального банка, а также корреспондентские счета банков, сокрытые на основе прямых корреспондентских соглашений между банками. Основной функцией филиалов Национального банка является проведение межбанковских расчетов с открытием корреспондентских счетов банков, а также проведение эмиссионно-кассовых операций. Каждому филиалу присвоен номер, который имеет следующую структуру: 1-й разряд — код Казахстана; 2-й и 3-й разряды — код области на территории Казахстана; 4-й и 5-й разряды — номер филиала, состоящий из 2-го и 3-го разряда их трехзначных номеров; 6-й и 8-й разряды имеют значение 000 (для головного филиала 001, для других учреждений банка Казахстана — 002). Корреспондентские счета коммерческим банкам открываются в филиале Национального банка по местонахождению коммерческого банка. Каждому коммерческому банку может быть открыт только один кoppecпондентский счет в одном филиале Национального банка.