Ііі. Спеціалізовані звіти

До спеціалізованих звітів належать: Курси валют, Касова книга, Книга продаж, Книга придбання, Книга доходів і витрат.

Касова книга формується на підставі документів Прибутковий касовий ордер, Видатковий касовий ордер, а також проводок, введених у журнали.

Книга продаж формується на підставі виписаних і проведених документів Податкова накладна, Роздрібна накладна. Цей звіт можна відкрити із журналу Книга продаж, натиснувши кнопку Друк Книги продаж, а також із Меню Звіти.

Книга придбання формується на підставі проведених документів Запис в книгу придбання.

Книга доходів і витрат використовується для юридичної особи, яка використовує спрощену систему оподаткування і формується на підставі проведених документів Видатковий касовий ордер, Прибутковий касовий ордер, Банківська виписка.

IV. Регламентовані звіти

Крім стандартних, у комплекті компоненти Бухгалтерський облік для України містяться регламентовані звіти. Це, передусім, податкові і бухгалтерські звіти, призначені для подання податковим органам, а також звіти, призначені для подання до різних фондів.

Оскільки форми цих звітів періодично змінюються відповідно до чинних нормативних документів, то вони не належать до самої конфігурації, а містяться у вигляді окремих файлів – зовнішніх звітів. Всі зовнішні звіти згруповані в папки для різних звітних періодів.

Для виклику списку звітів призначено команду Регламентовані звіти пункту Звіти головного меню.

Регламентованих звітів налічується близько тридцяти. У вікні Регламентовані звіти наданий список звітів.

Д ля виводу потрібного звіту, наприклад Балансу (стандарт № 2), необхідно вибрати його в цьому списку і натиснути кнопку Відкрити. Справа виставляється період: І квартал 2008 р. Звіт формується автоматично на підставі господарських операцій, введених в журнали програми. Для перегляду даних звіту використовується кнопка Заповнити (кнопка Заповнити з’являється лише в тих формах звітності, для яких можливим є автоматичне заповнення).

Вікно діалогової форми складається з двох частин. Верхня призначена для керування процесом формування звіту, в нижній розміщено власне бланк звіту – таблиця, у яку вводять потрібну інформацію і яку потім друкують. Комірки жовтого кольору призначені для введення та редагування даних вручну. Дані, що містяться в комірках зеленого кольору, обчислені на підставі даних комірок жовтого кольору, і їх не редагують вручну. Це, зазвичай, підсумкові рядки або стовпці бланка.

Кожний звіт можна сформувати як вручну, так і автоматично згідно з даними, які містяться в інформаційній базі, натиснувши відповідну кнопку.

Переглянувши звіт, є можливість розрахункові показники відкоригувати вручну, а підсумкові показники будуть змінені автоматично. Друкувати звіт можна або кнопкою Друк, або Меню Файл – Друк. Закриваючи звіт, дані зберігаються кнопкою Зберегти.

Задача 1

Наприкінці І кварталу поточного року необхідно закрити рахунки витрат і визначити фінансовий результат діяльності підприємства.

Розв’язання

Для виконання завдання необхідно сформувати документ „Фінансові результати” (Документи – Інші – Фінансові результати).

Документ „Фінансові результати” може працювати в трьох режимах (формуються три окремі документи фінансових результатів).

В першому документі Фінансових результатів в реквізиті Етап визначення фінансових результатів вибрати режим Закриття елементів витрат. Після проведення такого документа сальдо рахунків класу 8 списується по елементах затрат на рахунки, які вказані для кожного виду витрат в формі елемента довідника Види витрат.

В другому документі Фінансових результатів необхідно вибрати режим Закриття загальновиробничих витрат. В цьому випадку відбувається розподіл суми загальновиробничих витрат між рахунком обліку собівартості продукції (рахунок 23) і рахунком обліку собівартості реалізованої готової продукції (рахунок 901).

Параметри розподілу задаються на закладці Додатково діалогової форми документа (нормальна база розподілу, поточна база розподілу, нормальна сума постійних витрат і поточна сума постійних витрат). При цьому поточна сума постійних витрат визначається автоматично при проведенні документа як сальдо рахунка 91 по всіх видах витрат, для яких в формі елемента довідника Види витрат включений прапорець Відноситься до постійних загальновиробничих витрат.

В третьому документі задають режим Визначення фінансового результату, який закриває всі рахунки обліку доходів і видатків (рахунки класу 7, 8, 9) на відповідні субрахунки рахунка 79 „Фінансові результати”.

За допомогою документа Фінансові результати закрити елементи витрат (рахунки класу 8).

За допомогою документа Фінансові результати закрити загальновиробничі витрати (рахунок 91).

В изначити фінансовий результат господарської діяльності підприємства.