Завдання 2.

Скласти кредитний договір № 1 від 01.03.20_р. на отримання середньострокового кредиту на реконструкцію ресторану, згідно з такими даними:

1. Банк: АКБ «Україна», директор Бобко Андрій Миколайович; адреса: м. Суми, вул. Соборна, 1; код 123456.

2. Клієнт банку: Низівський радгоспробкооп, голова Прав­ління - Проскочило Олексій Михайлович; адреса: 274012, с. Низи, вул. Сумська, 18; код 01738634.

3. Предмет договору: реконструкція ресторану в с. Чер­воне.

4. Сума позики – 31 000 грн. Строк позики - 15 місяців. Розмір процентної ставки - 60 % річних.

5. Забезпеченням кредиту є договір застави.

6. Номер позичкового рахунка - 1460568.

7. Розрахунковий рахунок позичальника - № 565732.

8. Терміни погашення кредиту: 01.11 та 01.06 рівними частками.

9. За порушення термінів повернення кредиту стягуєть­ся пеня у розмірі 2%.

10. Щоквартально інформувати банк про хід виконання угоди.

11. За порушення цільового використання кредиту стягу­ється штраф у розмірі 80 %.

Відсутні реквізити заповнити самостійно.

Завдання 3.

Підприємству надано кредит в сумі 45 000 грн. терміном на 5 років під 25% річних.

Визначити суму простих відсотків за даним кредитом.

Завдання 4.

Підприємству надано кредит в сумі 40 000$ терміном на 8 років під 22% річних. Курс долара – 7,95 грн.

Визначити суму відсотків та суми платежу за весь період, за умови, що кредит погашається рівними частинами щомісяця разом з нарахованими відсотками.

Завдання 5.

Визначити плату за факторинг і суму платежу, яку одержить підприємство, якщо:

• сума за рахунками-фактурами складає 500 000 грн.

• плата за кредитом – 26% річних;

• середній термін обертання коштів у розрахунках з покупцями – 12 днів.

• комісійна винагорода за факторингове обслуговування – 5%.

Завдання 6.

Підприємство подало в банк заяву на дисконтування векселя номінальною вартістю 80 000 грн. 01.02.20_ року. Термін погашення заборгованості за векселем – 05.03.20_ року. Відсоткова ставка банку за кредитами даного виду – 27%. Визначити суму платежу за обліковим кредитом.

Методичні рекомендації

Для розрахунку місячної суми платежу щодо погашення кредиту потрібно визначити місячну суму сплати процентів за користування кредитом, додати до неї місячну суму кредиту, що підлягає сплаті.

Для визначення необхідного розміру залучення кредитів банку на покриття збільшення потреби в оборотних коштах необхідно скористатися формулою:

Ко.б = ОК – ОКн – ОКпр + КЗ, (6.1)

де Ко.б — необхідний розмір кредитів, які залучаються в оборотні кошти;

ОК — потреба в оборотних коштах;

ОКн — власні оборотні кошти на початок періоду;

ОКпр — поповнення оборотних коштів за рахунок прибутку під­приємства;

КЗ — зменшення кредиторської заборгованості;

Сума дисконту за обліковим кредитом визначається за формулою:

С= К * Т * П

365 * 100 (6.2)

де С - сума дисконту;

К - номінальна сума векселя;

Т - строк (у днях) від дня обліку до дня платежу;

П - ставка, за якою обліковується вексель.

Плата за факторинг складається із плати за кредит (сума дисконту) та комісійної винагороди. Плата за кредит розраховується за формулою:

С= К*Т*П

365*100, (6.3)

де С - сума дисконту;

К – сума за товарними документами;

Т – оборот коштів у розрахунках (в днях);

П – розмір % за кредит.

Сума простих відсотків визначається за формулою:

І= Р*і*n, (6.4)

де Р – сума кредиту;

і – розмір відсотків;

n — строк позички, років.