36 Раскрыть основные принципы деятельности нпф?

 НПФ - это особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения. Ее исключительный вид деятельности - негосударственное пенсионное обеспечение участников НПФ на основании договоров о негосударственном обеспечении с вкладчиками НПФ в пользу участника.

Негосударственные пенсионные фонды Казахстана являются основной функционирования пенсионной системы РК. Пенсионные фонды предназначены для управления пенсионными активами, отчисляемыми гражданами, а так же лицами и постоянно проживающими на территории Казахстана. На данный момент в Казахстане существуют 12 пенсионных фондов (НПФ).НПФ рк: АО "НПФ "УларУмит", АО "НПФ ГРАНТУМ" (ДО АО "Казкоммерцбанк"), АО "НПФ "Атамекен" ДО АО "Нурбанк", АО "НПФ Народного Банка Казахстана, ДО АО "Народный Банк Казахстана", АО "НПФ "ГНПФ", АО "НПФ "ГНПФ", АО "НПФ "Астана", АО "ОНПФ "Отан", АО "НПФ "Капитал"-дочерняя организация АО "Банк ЦентрКредит", АО "НПФ "Республика".

Рейтинг пенсионных фондов поможет выбрать тот фонд, который показывает стабильную доходность, и гарантирует стабильную пенсию.

Деятельность НПФ по негосударственному пенсионному обеспечению включает:

Аккумулирование пенсионных взносов

Вкладчик на основании Пенсионного договора перечисляет в НПФ пенсионные взносы. В качестве Вкладчика могут выступать предприятие, перечисляющее пенсионные взносы в пользу своих работников, или физическое лицо, перечисляющее пенсионные взносы в свою пользу. Фонд осуществляет учет поступивших пенсионных взносов на солидарном или именном пенсионном счете Вкладчика и формирует пенсионные резервы.

Размещение пенсионных резервов в соответствии с действующим законодательством

Фонд определяет направления, порядок и условия размещения пенсионных резервов. Фонд размещает пенсионные резервы самостоятельно или через управляющие компании.

Распределение полученного дохода

Доход, полученный по результатам размещения пенсионных резервов, распределяется на пенсионные счета Вкладчиков и Участников, направляется на пополнение страхового резерва и на ведение уставной деятельности Фонда.

Оформление и выплата негосударственных пенсий

При наступлении пенсионных оснований у Участника определяется размер негосударственной пенсии и порядок ее получения исходя из накопленной суммы.

37 Раскрыть сущность деятельности ооиупа (организация, осуществляющая инвестиционное управление пенсионными активами) ?

В казахстанской структуре накопительной пенсионной системы действуют три основных элемента: пенсионные фонды, организации, осуществляющие инвестиционное управление пенсионными активами (ООИУПА), и банки-кастодианы. 

ООИУПА является юридическим лицом, профессиональным участником финансового рынка и создается в форме АО. Лицензирование ее деятельности про изводит Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций при условии выполнения установленных требований и нормативов по размеру уставного капитала, наличию в штате специалистов, имеющих квалификационное свидетельство 3 категории, наличию внутренних документов, регламентирующих деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами.

ООИУПА, как следует из их названия, управляют пенсионными активами, инвестируя их в различные инструменты, разрешенные законодательством. Пенсионный фонд заключает договор с управляющей компанией, и та, исходя из собственного опыта и собственной стратегии, заставляет пенсионные накопления работать за счет покупки и продажи финансовых инструментов.  У этих игроков рынка две основные задачи: инвестировать пенсионные активы и регулярно производить их оценку. Помимо этого, ООИУПА должна регулярно отчитываться о своей деятельности перед АФН и НПФ, а также через СМИ – перед вкладчиками фондов. ООИУПА значительно отличаются от других инвестиционных компаний. Во-первых, они ограничены в выборе направлений для инвестирования. Перечень инструментов, в которые ООИУПА могут вкладывать пенсионные накопления, определяется Агентством финансового надзора. Это наиболее надежные инструменты с невысокой доходностью, но зато с минимальной степенью риска. Во-вторых, если клиент обычной инвестиционной компании разделяет вместе с этой компанией риски инвестирования, то в случае с ООИУПА пенсионный фонд вправе потребовать от нее возмещения убытков, вызванных ненадлежащим управлением пенсионными активами. ООИУПА несет ответственность по своим обязательствам перед накопительным пенсионным фондом и перед вкладчиками всем принадлежащим ей имуществом. В-третьих, законодательство предъявляет к самой ООИУПА, а также к ее акционерам и руководителям целый ряд требований и ограничений, которые не действуют для других инвестиционных компаний /12/.

в деятельности ООИУПА есть определенные ограничения. В частности им запрещено:

- выпускать ценные бумаги, кроме акций;

- привлекать заемные средства от банков на срок более 3 месяцев в размере не более размера собственного капитала;

- приобретать ценные бумаги аффилиированных лиц и совершать иные сделки с ними;

- предоставлять займы любыми способами;

- продавать ценные бумаги, входящие в состав пенсионных активов, на условиях их обратной покупки; и т.д.