§ 11. Основи організації міжбанківських платежів

в Україні

Способи, умови й порядок проведення міжбанківських розрахун­ків у грошовій одиниці України за кореспондентськими рахунками банків-резидентів, відкритими в банківських установах України, ви­значаються Інструкцією про міжбанківські розрахунки в Украї­ні, затвердженою постановою Правління НБУ від 27 грудня 1999 р. №621.

138

Кореспондентські відносини можуть установлюватися:

• між банками і Національним банком України;

• безпосередньо між банками.

Кореспондентські відносини з Національним банком України встановлюються банком через укладення договору на розрахунково-касове обслуговування з відкриттям кореспондентського рахунка в територіальному управлінні Національного банку за місцезнаходжен­ням власника рахунка. Для здійснення міжбанківських розрахунків через СЕП власникові кореспондентського рахунка на договірних умовах відкривається технічний рахунок у розрахунковій палаті (цент­ральній розрахунковій палаті).

Кореспондентський рахунок банку (філії) в територіальному упра­влінні Національного банку відкривається на підставі укладеного до­говору. Для оформлення відкриття кореспондентського рахунка бан­ку керівник і головний бухгалтер банку особисто подають до терито­ріального управління Національного банку за місцезнаходженням банка необхідні документи. Днем відкриття кореспондентського ра­хунка банку (філії) вважається дата, зазначена в реквізиті «Кореспон­дентський рахунок відкрито» заяви про відкриття кореспондентсько­го рахунка.

Підставою для закриття кореспондентського рахунка банку (філії) в територіальному управлінні НБУ є заява власника рахунка або упов­новаженого органу. Із закриттям кореспондентського рахунка банку (філії) залишок коштів за цим рахунком попередньо має бути перера­хований на рахунок, визначений (залежно від підстави для закриття кореспондентського рахунка) відповідно до чинного законодавства та нормативно-правових актів Національного банку. Днем закриття ко­респондентського рахунка вважається дата, зазначена в заяві про за­криття кореспондентського рахунка. Заява про закриття кореспон­дентського рахунка надається до територіального управління Націо­нального банку особою, якій (залежно від підстави для закриття цього рахунка) надано таке право.

Територіальне управління Національного банку протягом трьох робочих днів од дня закриття кореспондентського рахунка банку (філії), включаючи день закриття, надсилає повідомлення про закрит­тя кореспондентського рахунка на адресу відповідного органу дер­жавної податкової служби.

Міжбанківські розрахунки в Україні можуть здійснюватися через:

^ СЕП Національного банку України за кореспондентськими ра­хунками банків (філій) у територіальних управліннях Національного банку;

^ банки-кореспонденти за кореспондентськими рахунками лоро, ностро.

139

\

Міжбанківські розрахунки виконуються в строк до трьох опера­ційних днів і вважаються завершеними від часу зарахування коштів на кореспондентський рахунок банку-одержувача. Внутрішньобан-ківські розрахунки виконуються в строк, установлений внутрішніми нормативними актами банку, який не може перевищувати двох опе­раційних днів, і вважаються завершеними від часу зарахування коштів на рахунок філії одержувача. Відповідальність за порушення строків виконання розрахунків визначається чинним законодавством.

Здійснення міжбанківських розрахунків через СЕП Національного банку України Система електронних платежів (СЕП) Національного банку України - це загальнодержавна платіжна система, що забезпечує здійснення розрахунків між банківськими установами, органами дер­жавного казначейства на території України із застосуванням елект­ронних засобів приймання, оброблення, передавання і захисту інфор­мації.

Основні завдання СЕП НБУ:

• задоволення потреб економіки, що реформується і розвивається;

• удосконалення грошово-кредитної політики, яку проводить НБУ, завдяки отриманню оперативної й точної інформації про пере­ міщення коштів і стан кореспондентських рахунків;

• виконання міжбанківського етапу всіх видів безготівкових роз­ рахунків;

• мінімізація часу на виконання міжбанківських розрахунків і на обіг коштів;

• високий рівень безпеки міжбанківських розрахунків;

• надання широкого спектру послуг для користувачів;

• високий рівень внутрішнього бухгалтерського обліку й контролю;

• мінімізація вартості банківського посередництва шляхом опти- мізації платіжних засобів і раціоналізації систем.

Основними функціями СЕП НБУ є:

*1* проведення розрахунків між банками України в електронній формі;

♦♦♦ ефективне використання тимчасово вільних ресурсів банків;

• забезпечення ефективного контролю НБУ щодо стану корес­ пондентських рахунків комерційних банків;

• надання НБУ механізму впливу на комерційні банки за по­ рушення чинного законодавства та нормативів банківської діяльності;

• надання інформаційних послуг учасникам розрахунків;

• можливість обміну між банками екстреною текстовою інфор­ мацією;

140

♦> забезпечення надійності розрахунків;

♦> багатоступеневий контроль за достовірністю даних на всіх стадіях розрахунків;

♦ багаторівневий захист інформації від несанкціонованого до­ступу, використання, викривлення й фальсифікації на всіх стадіях обробки та ін.

Загальні принципи організації роботи СЕП:

1. СЕП забезпечує розрахунки між банківськими установами в національній валюті України і в найбільш уживаних іноземних ва­ лютах.

2. СЕП є системою брутто, тобто кожний платіжний документ безпосередньо впливає на коррахунки учасників СЕП.

3. СЕП є закритою системою, що обмежує ризики, тобто кошти циркулюють:

• у закритому фінансовому просторі;

• під суворим емісійним контролем НБУ.

4. Операції зарахування (списання) коштів за кореспондентським рахунком комерційного банку (філії) - учасника СЕП можуть вико­ нуватися тільки після відкриття йому в РП (ЦРП) технічного рахунка.

5. СЕП базується повністю на безпаперовій технології - викорис­ товуються лише електронні розрахункові документи і службові пові­ домлення.

6. Початкові платежі від учасника СЕП приймаються в межах по­ точного значення його технічного рахунка, крім випадків, що визна­ чені Національним банком.

7. Платіжні трансакції у СЕП є безвідкличними, тобто трансакцію, ініційовану відправником платіжного документа і прийняту до вико­ нання в системі, не може скасувати ні відправник, ні будь-хто інший.

8. Оброблення електронних розрахункових документів і службо­ вих повідомлень СЕП здійснюється в порядку черговості їх надхо­ дження до системи. Інші пріоритети обробки трансакції за будь- якими ознаками відсутні.

9. Обмеження на суми здійснення трансакцій учасників СЕП не встановлюються. Технологічно сума трансакції обмежена лише поточ­ ним значенням залишку коррахунку банку - ініціатора трансакції.

10. Результати розрахунків за відісланими та отриманими елект­ ронними розрахунковими документами відображаються на технічних рахунках комерційних банків (філій) у СЕП в режимі реального часу, внаслідок чого:

• учасники розрахунків володіють необхідною інформацією для прогнозування ліквідності;

• платіжні трансакції приймаються до системи за відсутності овердрафту коррахунка платника.

141

11. Обмін платіжними документами організовано в пакетному режимі, технологічними циклами приймання-передавання, довжина яких змінюється залежно від поточних потреб.

12. Ведеться транзитний рахунок для відображення трансакцій, які були ініційовані, але не завершені протягом одного банківського дня. Це дозволяє організувати асинхронну роботу учасників СЕП з урахуванням специфіки можливостей кожного з них (наприклад, нестійкої роботи каналів зв'язку).

13. Система електронних платежів є власністю НБУ.

Для розподілу фінансових ризиків у СЕП Національний банк засто­совує такі принципи:

• фактичне передання коштів банку-одержувачу здійснюється лише після списання коштів з рахунка банку-відправника та зараху­ вання їх на рахунок одержувача (це дозволяє усунути кредитний ризик); ■

• кошти, що надходять на рахунок банку, зараховуються у режи­ мі реального часу (такий принцип обмежує ризик ліквідності);

• овердрафт на коррахунках банків заборонений (це обмежує сис­ темний ризик).

Національний банк організовує та регламентує міжбанківські роз­рахунки через систему електронних платежів, бере участь у здійснен­ні розрахунків. НБУ забезпечує функціонування СЕП через надання всім її учасникам відповідних програмно-технічних комплексів СЕП, захисту інформації та електронного зв'язку.

Програмне забезпечення СЕП складається з програмно-технічних комплексів - автоматизованих робочих місць (АРМ), що відповіда­ють трьом рівням структури СЕП:

• Центральна розрахункова палата - АРМ-1, АРМ ІПС;

• розрахункові палати - АРМ-2;

• банківські установи - учасники СЕП - АРМ-НБУ.

Центральна розрахункова палата (ЦРП) - установа Національ­ного банку України, яка забезпечує функціонування СЕП у цілому, ведення бази даних для ІПС щодо електронних міжбанківських роз­рахунків, виконаних через СЕП, а також здійснює функції розрахун­кової палати для банківських установ м. Києва і Київської області, обслуговує інші віртуальні банківські регіони.

Інформаційно-пошукова система Національного банку Украї­ни (ІПС) - складова частина СЕП, що призначена для надання корис­тувачам довідкової інформації про платежі, виконані засобами СЕП.

Розрахункова палата (РП) - структурний підрозділ територіаль­ного управління Національного банку України, який обслуговує в СЕП банки відповідного банківського (віртуального банківського) регіону.

142

Банківський регіон - це сукупність банків (філій банків) - учас­ників СЕП, які мають кореспондентські рахунки в одному територі­альному управлінні Національного банку України або здійснюють розрахунки за консолідованим кореспондентським рахунком, відкри­тим у цьому управлінні.

Віртуальний банківський регіон - це сукупність банків і філій банків, які обслуговуються одним програмно-технічним комплексом АРМ-2 СЕП.

Учасниками СЕП є:

0 територіальні управління Національного банку;

0 банки (філії), які мають технічні рахунки в РП або ЦРП.

Учасники СЕП поділяються на безпосередніх та опосередкованих.

Безпосередній учасник СЕП (учасник СЕП) - банківська устано­ва, що має технічний рахунок у РП або в ЦРП.

Опосередкований учасник СЕП - філія банку, що є учасником ВПС і здійснює міжбанківські розрахунки за консолідованим корес­пондентським рахунком банку (обласної дирекції).

Консолідований кореспондентський рахунок - об'єднання кош­тів банку та його філій (або певної кількості філій) на кореспондентсь­кому рахунку, відкритому в територіальному управлінні Національного банку України з метою роботи банку (філії) в СЕП за відповідною мо­деллю обслуговування консолідованого кореспондентського рахунку.

Для роботи в СЕП банк (філія) укладає з Національним банком України такі договори:

• на інформаційно-розрахункове обслуговування в СЕП Націо­ нального банку України;

• про використання криптографічних засобів захисту інформа­ ції в інформаційно-обчислювальній мережі Національного банку України.

Безпосередні та опосередковані учасники СЕП мають бути внесені до довідника банків - учасників СЕП. Для внесення до довідника бан­ків - учасників СЕП банк (філія) подає клопотання до територіального управління Національного банку за своїм місцезнаходженням. У разі потреби внесення філії до довідника банків - учасників СЕП клопотан­ня має бути також і від банку, якому належить ця філія. Територіальне управління Національного банку на підставі клопотання банку (філії), за умови його організаційної, функціональної та технологічної готов­ності до роботи в СЕП, надсилає до ЦРП повідомлення про потребу внесення цього банку (філії) до довідника банків - учасників СЕП.

Зупинення участі банку в СЕП можливе з таких причин:

♦ Зупинення з технологічних підстав. У разі порушення учасни­ ками СЕП технології роботи в СЕП і невиконання вимог захисту бан­ ківської інформації в СЕП Національний банк зупиняє здійснення

143

учасником СЕП видаткових операцій через СЕП або вилучає його з гурту учасників СЕП. Учасник СЕП може продовжити роботу в СЕП лише після службового розслідування, проведеного Національним банком (служба захисту інформації), та усунення недоліків. Службове розслідування проводиться в максимально короткий строк. У зазна­чених випадках зупинення участі банку в СЕП відповідальність за несвоєчасне виконання розрахункових документів клієнтів визнача­ється згідно з чинним законодавством.

• Зупинення власних видаткових операцій банку. Відповідно до ст. 59 Закону України «Про банки і банківську діяльність» зупинення власних видаткових операцій банку за його кореспондентськими рахунками здійснюється уповноваженими відповідно до законів України держав­ними органами і тільки у випадках, передбачених законами України.

Підставою для вилучення банку (філії) з гурту учасників СЕП є розірвання договору на інформаційно-розрахункове обслуговування в СЕП Національного банку України між цим банком і Національним банком України. Для вилучення банку (філії) з учасників СЕП тери­торіальне управління Національного банку за місцезнаходженням банку (філії) надсилає до ЦРП повідомлення, в якому вказує дату й підставу для розірвання договору. Вилучення з гурту учасників СЕП здійснюється вилученням банку (філії) з довідника банків - учасників СЕП. Із вилученням банку (філії) з учасників СЕП значення його тех­нічного рахунка має дорівнювати нулеві.

Загальні умови виконання розрахунків через СЕП

Операції зарахування (списання) коштів за кореспондентським ра­хунком банку (філії) - учасника СЕП можуть виконуватися тільки після відкриття йому в РП (ЦРП) технічного рахунка.

Технічний рахунок банківської установи в СЕП - це інформа­ція в електронній формі, що зберігається в програмно-технічному комплексі АРМ-2, поновлюється під час оброблення електронних розрахункових документів банківської установи та фактично відо­бражає стан кореспондентського рахунку цієї установи на певний час.

Початкові платежі від учасника СЕП приймаються в межах поточ­ного значення його технічного рахунка, окрім випадків, визначених Національним банком.

Електронний розрахунковий документ (міжбанківський елект­ронний розрахунковий документ) - документ на переказ, сформова­ний банком на підставі розрахункових документів банку, клієнтів, документів на переказ готівки, доручень на договірне списання, та представлений у формі електронних даних, що містять відповідні реквізити документа, зокрема й електронний цифровий підпис.

144

Службові повідомлення СЕП - це технологічна інформація в електронній формі, що пов'язана з проведенням платежів (підтвер­дження про отримання електронних розрахункових документів, пові­домлення про помилки в електронних розрахункових документах, довідкова інформація тощо), має визначений формат і технологію обробки згідно з вимогами СЕП, передається засобами телекомуніка­ційного зв'язку та зберігається на зовнішніх засобах збереження ін­формації у вигляді файла.

Електронні розрахункові документи і службові повідомлення СЕП формуються, передаються та приймаються лише з використанням апаратно-програмних засобів захисту інформації, затверджених і на­даних Національним банком України згідно з вимогами системи за­хисту банківських електронних документів в інформаційно-обчис­лювальній мережі Національного банку України. Дотримання правил організації захисту банківської інформації, затверджених норматив­но-правовими актами Національного банку України, є обов'язковим для всіх банків - учасників СЕП.

Під час роботи засобів криптографічного захисту інформації ство­рюється шифрований архів оброблених платежів і технологічної ін­формації. Цей архів використовується для надання інформаційних послуг Національним банком (службою захисту інформації).

Оброблення електронних розрахункових документів і службових повідомлень СЕП здійснюється в порядку черговості їх надходження до системи. Електронний розрахунковий документ, прийнятий СЕП, не може бути відкликаний.

Результати розрахунків за відісланими та отриманими електронни­ми розрахунковими документами відображаються на технічних рахун­ках банків (філій) у СЕП. Інформація про стан цих рахунків надається учасникам розрахунків протягом робочого дня з періодичністю, що визначається діючою технологією міжбанківських розрахунків у СЕП.

Обслуговування банків (філій) у СЕП за консолідованим кореспондентським рахунком

У СЕП впроваджено сім моделей обслуговування банків (філій) за консолідованим кореспондентським рахунком та інформаційну мо­дель (модель 0), які враховують специфіку роботи і потреби банків (табл. 4.1). Усі моделі використовуються лише для виконання між­банківських розрахунків у гривнях.

Модель обслуговування консолідованого кореспондентського рахунку в СЕП - це сукупність механізмів і правил роботи СЕП, банку та його філій, згідно з якими здійснюються міжбанківські роз­рахунки за консолідованим кореспондентським рахунком через СЕП.

145

Модель 3. Консо­лідований кореспон­дентський рахунок банку без відкриття технічних рахунків філіям

Модель 2. Консо­лідований кореспон­дентський рахунок обласної дирекції без відкриття технічних рахунків філіям

Модель 1. Консо­лідований кореспон­дентський рахунок обласної дирекції з відкриттям техніч­них рахунків філіям

Таблиця 4.1

Моделі обслуговування консолідованих кореспондентських рахунків банків (філій) у СЕП Національного банку України

О бласна дирекція має консолідований корес­пондентський рахунок у територіальному управлін­ні Національного банку. її філії не мають кореспон­дентських рахунків у територіальному управлінні Національного банку. Обласна дирекція та філії мають програмно-технічні комплекси АРМ-НБУ, засоби захисту інформації СЕП, електронні іденти­фікатори та коди банків, обмінюються електронни­ми розрахунковими документами з СЕП незалежно один від одного, і ці розрахунки відображаються на технічних рахунках філій у тій РП, де відкрито тех­нічний рахунок обласній дирекції.

Обласна дирекція має змогу протягом операцій­ного дня встановлювати ліміти технічних рахунків і початкових оборотів філій, а також отримувати від СЕП підсумкову технологічну інформацію про їхню роботу.

О бласна дирекція має консолідований кореспон­дентський рахунок у територіальному управлінні На­ціонального банку. її філії не мають кореспондентсь­ких рахунків у територіальному управлінні НБУ. Об­ласна дирекція має власну ВПС для обслуговування міжбанківських розрахунків філій. Філії обласної ди­рекції мають електронні ідентифікатори і коди банків, але не мають програмно-технічних комплексів для виходу в СЕП. Обмін філій електронними розрахун­ковими документами з СЕП здійснюється засобами ВПС обласної дирекції з відображенням результатів розрахунків на її технічному рахунку.

Б анк має консолідований кореспондентський рахунок у територіальному управлінні Національ­ного банку. Філії банку можуть бути розташовані в різних адміністративно-територіальних одиницях, але не можуть мати кореспондентських рахунків у територіальних управліннях НБУ.

Банк має власну ВПС для обслуговування між­банківських розрахунків філій. Філії банку мають електронні ідентифікатори і коди банків, але не мають програмно-технічних комплексів для виходу в СЕП. Обмін філій електронними розрахунковими документами з СЕП здійснюється засобами ВПС банку з відображенням результатів розрахунків на його технічному рахунку.

Модель 4. Кон­солідований корес­пондентський раху-іок банку з від­криттям технічних рахунків філіям

М одель 5. Кон­солідований корес­пондентський раху­нок банку з від­криттям технічних рахунків обласним дирекціям

Продовження таблиці

Б анк має консолідований кореспондентський ра­хунок у територіальному управлінні Національного банку. Його філії можуть бути розташовані в різних адміністративно-територіальних одиницях, але не можуть мати кореспондентських рахунків у терито­ріальних управліннях НБУ.

Банк і філії мають програмно-технічні комплек­си АРМ-НБУ, засоби захисту інформації СЕП, елект-зонні ідентифікатори і коди банків, обмінюються електронними розрахунковими документами з СЕП незалежно один від одного, і ці розрахунки відобра­жаються на технічних рахунках філій у тій РП, де відкрито технічний рахунок банку.

Банк має змогу протягом операційного дня вста­новлювати ліміти технічних рахунків і початкових оборотів філій, а також отримувати від СЕП підсум­кову технологічну інформацію про їхню роботу.

Банк має консолідований кореспондентський ра­хунок у територіальному управлінні Національного банку. Його філії можуть бути розташовані в різних адміністративно-територіальних одиницях, але не можуть мати кореспондентських рахунків у терито­ріальних управліннях НБУ.

Обласним дирекціям відкриваються технічні ра­хунки в тій РП, де відкрито технічний рахунок банку, і на кожному з них відображаються розрахунки як обласної дирекції, так і її філій. Обласні дирекції мають власні ВПС для обслуговування міжбанківсь­ких розрахунків своїх філій.

Банк та обласні дирекції мають програмно-технічні комплекси АРМ-НБУ, засоби захисту ін­формації СЕП, електронні ідентифікатори і коди банків, обмінюються електронними розрахунковими документами з СЕП незалежно один від одного.

Філії обласної дирекції мають електронні іденти­фікатори і коди банків, але не мають програмно-технічних комплексів для виходу в СЕП і обмінюю­ться електронними розрахунковими документами з СЕП засобами ВПС обласної дирекції.

Банк має змогу протягом операційного дня вста­новлювати ліміти технічних рахунків і початкових оборотів для обласних дирекцій, а також отримувати від СЕП підсумкову технологічну інформацію про їхню роботу.

146

147

Модель 7. Кон­солідований корес­пондентський раху­нок банку з від­криттям технічних рахунків філіям

148

Модель 6. Кон­солідований корес­пондентський раху­нок банку з від­криттям технічних рахунків обласним дирекціям та їхнім філіям

Продовження таблиці

Банк має консолідований кореспондентський ра­хунок у територіальному управлінні Національного банку. Філії банку можуть бути розташовані в різних адміністративно-територіальних одиницях, але не можуть мати кореспондентських рахунків у терито­ріальних управліннях НБУ.

Обласним дирекціям і філіям відкриваються технічні рахунки в тій РП, де відкрито технічний рахунок банку. Банк, обласні дирекції та філії ма-!ють програмно-технічні комплекси АРМ-НБУ, за­соби захисту інформації СЕП, електронні ідентифі­катори і коди банків, обмінюються електронними [розрахунковими документами з СЕП незалежно один від одного. Розрахунки філії відображаються на технічних рахунках філії, обласної дирекції, бан­ку. Розрахунки обласної дирекції відображаються на її технічному рахунку і на технічному рахунку ! банку.

Банк має змогу протягом операційного дня вста­новлювати ліміти технічних рахунків і початкових оборотів для обласних дирекцій, а обласні дирекції -для своїх філій. Банк отримує від СЕП підсумкову технологічну інформацію про роботу обласних дирек­цій та філій, а обласні дирекції - про роботу своїх філій.

Б анк має консолідований кореспондентський ра­хунок у_ територіальному управлінні Національного банку. Його філії можуть бути розташовані в різних адміністративно-територіальних одиницях, але не можуть мати кореспондентських рахунків у терито­ріальних управліннях НБУ.

Банк і філії мають програмно-технічні комплек­си АРМ-НБУ, засоби захисту інформації СЕП, елект­ронні ідентифікатори і коди банків, обмінюються електронними розрахунковими документами з СЕП незалежно один від одного, і ці розрахунки відобра­жаються на технічних рахунках філій у тій РП, де відкрито технічний рахунок банку.

Банк має змогу протягом операційного дня вста­новлювати ліміти технічних рахунків і початкових оборотів філій, виконувати початкові платежі від їх­нього імені та отримувати від СЕП підсумкову тех­нологічну інформацію про їхню роботу.

Продовження таблиці

Модель 0. Інфор­маційна модель

О бслуговування в СЕП за такою моделлю вико­нується без злиття кореспондентських рахунків філій банку і полягає в наданні банку додаткової інформа­ції про роботу його філій у СЕП у межах територі­ального управління Національного банку.

Для отримання додаткової інформації про роботу філій у СЕП із використанням інформаційної моделі банку необхідно подати клопотання до територіаль­ного управління Національного банку за місцем об­слуговування філій.

О бласна дирекція - це філія банку, яка виконує спеціально обумов­лені функції (залежно від моделі обслуговування в СЕП) у здійсненні міжбанківських розрахунків групою філій цього банку, що розташовані в межах однієї адміністративно-територіальної одиниці.

Обласна дирекція визначається керівництвом банку, про що інфор­мується територіальне управління Національного банку України. Від­повідно до моделі обслуговування в СЕП обласній дирекції відкриває­ться консолідований кореспондентський рахунок у територіальному управлінні Національного банку України та/або технічний рахунок у відповідній розрахунковій палаті або Центральній розрахунковій пала­ті. Банк також може виконувати функції обласної дирекції.

Ліміт технічного рахунку - це сума, що визначає мінімальний за­лишок коштів на технічному рахунку банку (філії).

Ліміт початкових оборотів - це сума, що визначає максимальний обсяг початкових платежів, що їх банк (філія) може виконати за пев­ний період.

Для роботи в СЕП за консолідованим кореспондентським рахун­ком банк повинен одержати дозвіл на роботу в системі електронних платежів Національного банку України за консолідованим кореспон­дентським рахунком. Дозвіл на роботу в СЕП за першою моделлю обслуговування консолідованого кореспондентського рахунка надає­ться обласній дирекції територіальним управлінням Національного банку, що її обслуговує.

Для одержання дозволу банк подає до Національного банку пакет документів, що підтверджує його організаційну, функціональну й технологічну готовність до роботи в СЕП за консолідованим корес­пондентським рахунком, а також здатність програмного забезпечення до роботи з ІПС (для моделей з використанням ВПС). Рішення щодо можливості обслуговування банку в СЕП за консолідованим корес­пондентським рахунком приймається Національним банком у місяч­ний строк від дня отримання повного пакета документів. У разі при-

149

йняття позитивного рішення Національний банк надає банкові дозвіл і письмово інформує про це свої територіальні управління. У разі прийняття рішення про відмову в наданні такого дозволу Національ­ний банк повідомляє про це банк письмово із зазначенням причин.

Банк (обласна дирекція) узгоджує з територіальними управліннями Національного банку за місцезнаходженням банку (обласної дирекції) та його філій, а також із ЦРП дату переходу на роботу в СЕП за кон­солідованим кореспондентським рахунком, про що територіальним управлінням Національного банку робиться відмітка у дозволі. Якщо банк протягом шести місяців од дня надання йому дозволу не пе­рейшов на роботу в СЕП за відповідною моделлю обслуговування консолідованого кореспондентського рахунка, то дозвіл Національно­го банку втрачає чинність.

У разі потреби переходу з однієї моделі обслуговування консолідова­ного кореспондентського рахунку на іншу банк подає до Національного банку пакет документів для отримання на це дозволу. У разі потреби переходу з будь-якої моделі на першу модель банк (обласна дирекція) подає до територіального управління Національного банку пакет доку­ментів, а також надсилає повідомлення про це до Національного банку. З наданням банку дозволу попередній дозвіл втрачає чинність.

З появою в банку та його філіях потреби переходу від роботи в СЕП за консолідованим кореспондентським рахунком до роботи в СЕП за окремими кореспондентськими рахунками банк узгоджує з територіальним управлінням Національного банку, яке обслуговує його консолідований кореспондентський рахунок, а також із ЦРП да­ту переходу та повідомляє про це Національний банк і територіальні управління Національного банку за місцезнаходженням своїх філій. Із переходом банку та його філій на роботу в СЕП за окремими коре­спондентськими рахунками дозвіл на роботу за консолідованим коре­спондентським рахунком втрачає чинність.

Банк (філія) - учасник СЕП має право на підставі файла-запиту че­рез АРМ-НБУ одержувати від ІПС довідкову інформацію про прохо­дження сформованих ним електронних розрахункових документів. Відповідь на запит надається у вигляді довідкового повідомлення ІПС протягом одного робочого дня, без урахування дня отримання запиту.

Технологія міжбанківських розрахунків у СЕП Національного банку України

Система електронних платежів складається з таких компонентів:

• прикладного програмного забезпечення;

• засобів електронного зв'язку;

• засобів захисту інформації.

150

Прикладне програмне забезпечення складається з:

• програмно-технічних комплексів АРМ СЕП, призначених для забезпечення виконання розрахунків;

• інформаційно-пошукової системи Національного банку Украї­ ни, призначеної для одержання довідкової інформації про прохо­ дження платежів;

• системи резервування роботи СЕП, призначеної для забезпе­ чення поновлення роботи СЕП у разі збоїв, відмов обладнання, інших надзвичайних ситуацій.

Засобами системи зв'язку для задоволення транспортних потреб СЕП є система електронної пошти. Для передавання банківських електронних документів учасникам СЕП надаються програмні засоби вузла системи електронної пошти.

Система електронної пошти Національного банку України (система ЕП) - це система програмно-технічних засобів та організа­ційно-технологічних заходів забезпечення інформаційної взаємодії між банківськими та іншими установами в електронній формі.

Програмно-технічні комплекси АРМ СЕП відповідають трьом рів­ням структури СЕП.

АРМ-1 - програмно-технічний комплекс ЦРП, призначений для керування роботою розрахункових палат і забезпечення синхронізації роботи СЕП у цілому.

АРМ-2 - програмно-технічний комплекс РП, призначений для обслуговування міжбанківських розрахунків банківського (віртуаль­ного банківського) регіону та організації взаємодії з іншими РП.

АРМ-НБУ- програмно-технічний комплекс банківської установи -учасника СЕП, призначений для обміну файлами СЕП між учасником розрахунків та РП, а також для обміну інформацією з іншими про­грамно-технічними комплексами інформаційно-обчислювальної ме­режі Національного банку України.

Обмін інформацією між АРМ СЕП організований у пакетному ре­жимі. Інформація передається засобами системи ЕП у вигляді файлів. Усі файли між САБ (Системою автоматизації банку) банківської уста­нови та АРМ-2 передаються лише з використанням АРМ-НБУ. Файли обміну інформацією між АРМ СЕП за призначенням розподіляються на такі групи:

о пакети електронних розрахункових документів;

о службові повідомлення СЕП:

о квитанції на пакети розрахункових документів;

о інша контрольна і технологічна інформація.

Призначення (тип) файла визначається його найменуванням.

0 Пакети розрахункових документів:

• файл А: пакет розрахункових документів, сформований засоба-

151

ми САБ і надісланий до АРМ-2 для подальшого оброблення (пакет початкових документів);

• файл В: пакет розрахункових документів, сформований засоба­ ми АРМ-2 для банківської установи-одержувача (пакет відповідних документів);

• файл С: пакет розрахункових документів, призначений для пе­ редавання між двома АРМ-2 СЕП.

0 Квитанції на пакети розрахункових документів призначені для інформування відправника про результати приймання його пакета одержувачем:

• файл Т: квитанція на файл А;

• файл 5: квитанція на файл В;

• файл К: квитанція на файл С.

Усі квитанції містять результати перевірки і свідчать про те, чи прийнято відповідний пакет до оброблення, чи ні.

Контрольна й технологічна інформація призначена для забезпе­чення контролю за станом розрахунків на всіх стадіях проходження електронних розрахункових документів через СЕП. З цією метою ви­користовуються такі файли:

• файл Ь: інформація від САБ територіального управління Націо­ нального банку про стан кореспондентських рахунків банківських уста­ нов - учасників СЕП та встановлення обмеження на їх роботу в СЕП;

• файл К: інформація від АРМ-2 СЕП про динамічний стан тех­ нічного рахунка банку - учасника СЕП;

• файл V: інформація від АРМ-2 СЕП про стан технічного рахун­ ка банку - учасника СЕП на кінець банківського дня;

• файл 2: протокольний звіт банку - учасника СЕП за підсумка­ ми банківського дня;

• файл £>: пакети запитів до ІПС та відповідей на них (функціо­ нальне призначення пакета визначається за першим символом у роз­ ширенні імені файла);

• файл II: зміни до довідника банків - учасників СЕП.

Організація міжбанківських розрахунків через СЕП

На початку банківського дня РП отримують від САБ територіаль­них управлінь Національного банку файл Ь. На АРМ-2 на підставі одержаної інформації значення технічних рахунків учасників СЕП приводиться у відповідність до стану їхніх кореспондентських рахун­ків. Від АРМ-2 інформація про стан технічних рахунків файлом К надсилається власникам цих рахунків.

Електронні розрахункові документи, що приймаються для оброб­лення в СЕП, готуються в системі автоматизації банку (САБ) - учас­ника СЕП на підставі:

152

• паперових розрахункових документів клієнтів;

• паперових розрахункових документів банку;

• електронних розрахункових документів, отриманих засобами «клієнт-банк» від клієнта-відправника;

• електронних розрахункових документів, отриманих засобами ВПС від своєї філії;

• електронних розрахункових документів, сформованих САБ ав­ томатично виходячи із завдань автоматизації банківської діяльності.

Електронні розрахункові документи формуються в пакети розра­хункових документів (файл А). САБ має забезпечувати коректне формування та захист електронних розрахункових документів і служ­бових повідомлень СЕП відповідно до вимог Національного банку.

АРМ-2 працює в циклічному режимі. Цикл оброблення інформації (сеанс) складається з двох частин (режимів):

• приймання інформації від учасників розрахунків;

• передавання інформації учасникам розрахунків.

Під час режиму приймання АРМ-2 отримує та перевіряє на відпо­відність вимогам СЕП такі файли:

• файл А - пакети розрахункових документів від банківських установ, що обслуговуються цим АРМ-2;

• файл С - пакети розрахункових документів від інших АРМ-2 на адресу банківських установ, що обслуговуються цим АРМ-2.

За результатами оброблення кожного з файлів на адресу відправ­ника надсилається файл-квитанція з повідомленням про результати приймання. При цьому пакет розрахункових документів (файл А) приймається або не приймається АРМ-2 у цілому. Банківська устано­ва - відправник файла А несе відповідальність за склад електронних розрахункових документів, уведених до файлу А.

Під час режиму передавання розрахункові документи, прийняті АРМ-2, групуються за адресами та надсилаються одержувачам:

• файл В - банківським установам, що обслуговуються цим АРМ-2;

• файл С - банківським установам, що обслуговуються іншими АРМ-2.

Пакет розрахункових документів (файл В) вважається отриманим банківською установою - одержувачем, і сума пакета відображається за її технічним рахунком за умови отримання від установи квитанції (файл 8), що підтверджує успішне прийняття файла В.

У кінці кожного сеансу банківським установам - учасникам сеансу від АРМ-2 надсилається підсумкова інформація за результатами при­ймання та поточне значення їхніх технічних рахунків (файл К). Про­тягом банківського дня банк має аналізувати стан свого кореспон­дентського рахунка на основі власної інформації про відправле-

153

ні/прийняті в/із СЕП платежі та порівнювати його з файлом К, який надсилається АРМ-2 у кінці кожного сеансу.

Наприкінці банківського дня АРМ-2 надає банкам інформацію про стан їхніх технічних рахунків на початок і кінець банківського дня, а також перелік усіх електронних розрахункових документів, що оброблялися ними протягом цього дня (файл V).

Необхідною умовою завершення банківського дня банківською установою - учасником СЕП є:

■ надання інформації за підсумками банківського дня до АРМ-2 (файл 2);

■ звіряння інформації САБ з даними АРМ-2 (файл V). Наприкінці банківського дня АРМ-2 передає до територіального

управління Національного банку інформацію про розрахунки, що здійснені через СЕП, для відображення їх на кореспондентських ра­хунках банків - учасників СЕП та інших рахунках у САБ територі­ального управління Національного банку.

Суми електронних розрахункових документів, що були ініційовані учасником розрахунків, але не завершені протягом одного банківсь­кого дня, відображаються на транзитних рахунках у відповідних РП. Суми електронних розрахункових документів, що надійшли через СЕП на адресу банку-одержувача, але не отримані ним до закінчення банківського дня, відображаються на його транзитному рахунку в САБ територіального управління Національного банку.

Актуальний стан довідника банків - учасників СЕП підтримується через унесення синхронних змін до довідника (до початку банківсь­кого дня) на всіх АРМ СЕП та САБ банківських установ за допомоги файлу IX Цей файл створюється у ЦРП та розсилається з АРМ-1 на всі АРМ-2. АРМ-2 передає його до АРМ-НБУ, які він обслуговує. Від АРМ-НБУ файл передається до САБ банківських установ. Програмне забезпечення САБ має виконати зміни довідкової інформації на під­ставі файлу І] на всіх робочих місцях САБ, де використовується цей довідник (зокрема і в абонентів ВПС).

Здійснення міжбанківських розрахунків за кореспондентськими рахунками лоро, ностро

Кореспондентські відносини між банками для здійснення міжбан­ківських розрахунків установлюються на підставі договору відкрит­тям кореспондентського рахунка. Кореспондентський рахунок лоро відкривається банком на підставі укладеного між ним та банком-кореспондентом договору про встановлення кореспондентських від­носин за умови надання необхідних документів. Днем відкриття ко­респондентського рахунка банку вважається дата, зазначена в рекві-154

зиті «Кореспондентський рахунок відкрито» заяви про відкриття ко­респондентського рахунка. Банк письмово повідомляє банку-корес­понденту про відкриття кореспондентського рахунка із зазначенням його номера та дати відкриття. Банк-кореспондент зобов'язаний пові­домляти банк про всі зміни й доповнення до документів, на підставі яких відкрито кореспондентський рахунок, із наданням оформлених і засвідчених змін і доповнень.

Банки-кореспонденти вільно вибирають спосіб розрахунків, ви­знаний Національним банком, а також засоби зв'язку для передавання розрахункових документів і повідомлень за умови збереження ціліс­ності й конфіденційності інформації. При цьому способи розрахунків й засоби зв'язку обов'язково мають бути зазначені в договорі про встановлення кореспондентських відносин.

За здійснення операцій за кореспондентським рахунком лоро банк того самого робочого дня надсилає банку-кореспонденту повідом­лення про це з реквізитами розрахункового документа. У випадках списання коштів із кореспондентського рахунка лоро за розрахунко­вими документами банку-кореспондента повідомлення може не над­силатися. Якщо банк із будь-яких причин не може виконати розра­хунковий документ банку-кореспондента, то він має повідомити про це банку-кореспонденту не пізніше наступного робочого дня після отримання цього документа.

Для підтвердження операцій, здійснених за кореспондентським рахунком, банк надсилає банку-кореспонденту у визначений догово­ром термін виписку з кореспондентського рахунка. Якщо у визначе­ний договором термін банк-кореспондент не надіслав зауваження в письмовій формі, то виписка вважається підтвердженою.

У разі переоформлення кореспондентського рахунка лоро внаслі­док реорганізації, зміни назви, що не викликана реорганізацією, а та­кож зміни форми власності номер кореспондентського рахунка зали­шається без змін.

Підставою для закриття кореспондентського рахунка банку є заява власника рахунка або уповноваженого органу відповідно до чинного законодавства та нормативно-правових актів Національного банку. Днем закриття кореспондентського рахунка вважається дата, що за­значена в заяві про закриття кореспондентського рахунка. За наявнос­ті на кореспондентському рахунку, що закривається, залишку коштів банк перераховує їх згідно з розпорядженням власника рахунка або уповноваженого органу відповідно до чинного законодавства та нор­мативно-правових актів Національного банку України.

Банк письмово повідомляє банку-кореспонденту про закриття ко­респондентського рахунка із зазначенням дати закриття та номера ко­респондентського рахунка. Банк протягом трьох робочих днів од дня

155

закриття кореспондентського рахунка банку-кореспондента, включаючи день закриття, надсилає повідомлення про закриття кореспондентського рахунка на адресу відповідного органу державної податкової служби.

Здійснення міжбанківських розрахунків за результатами клірингу

Розрахунки за результатами клірингу в певній платіжній системі здійснюються розрахунковим банком, що обслуговує цю систему, згідно з правилами платіжної системи і взаємними угодами між її учасниками.

Платіжна система - це система, що забезпечує здійснення пере­казування коштів (платежів) між банківськими установами (зокрема за кліринговою схемою).

Платіжна система може бути самостійною юридичною особою або об'єднанням на договірних умовах кількох юридичних осіб, якими визначаються правила, порядок роботи цієї системи та порядок роз­рахунків.

Розрахунковий банк (агент із розрахунків) - це банк, який здійс­нює облік результатів розрахунків між банками - учасниками певної платіжної системи, а також відображення цих результатів за їхніми рахунками, що відкриті в розрахунковому банку.

Порядок виконання розрахунків за результатами клірингу регла­ментується відповідними документами розрахункового банку, узго­дженими з правилами платіжної системи щодо виконання кліринго­вих і розрахункових операцій. Правила платіжної системи та умови договорів, що регулюють відносини сторін у здійсненні розрахунків, з метою мінімізації ризиків у системі повинні визначати порядок уре­гулювання випадків неможливості виконання банками - учасниками розрахунків своїх зобов'язань.

Засоби зв'язку для передавання розрахункових документів та ін­ших повідомлень про розрахунки за результатами клірингу визнача­ються правилами платіжної системи та взаємними угодами учасників розрахунків за умови збереження цілісності й конфіденційності ін­формації. Розрахунковий банк згідно із взаємними угодами несе від­повідальність перед банками - учасниками розрахунків за своєчас­ність проведення розрахунків за результатами клірингу.

У разі виконання функцій розрахункового банку банком розрахун­ки за результатами клірингу здійснюються за рахунками банків - учас­ників розрахунків, що відкриті в розрахунковому банку. Взаємовід­носини розрахункового банку з банками - учасниками розрахунків, права та обов'язки сторін визначаються установчими документами розрахункового банку та укладеними договорами.

156

У разі виконання функцій розрахункового банку Національним банком України розрахунки за результатами клірингу здійснюються відповідно до бухгалтерської моделі роботи розрахункового банку, визначеної нормативно-правовими актами Національного банку України, з відображенням остаточних розрахункових сальдо за корес­пондентськими рахунками банків - учасників розрахунків, відкрити­ми в територіальних управліннях Національного банку.

Здійснення розрахунків через внутрішньобанківську платіжну систему

Внутрішньобанківська платіжна система (ВПС) - програмно-технічний комплекс із власними засобами захисту інформації, який експлуатується банком та його філіями і використовується для здійс­нення розрахунків між учасниками цієї системи, а також забезпечує взаємодію з СЕП, зокрема з ІПС.

Порядок здійснення розрахунків через ВПС регулюється відповід­ними документами банків, яким належать ці системи, і повинен від­повідати вимогам чинного законодавства та нормативно-правових актів Національного банку України. У здійсненні розрахунків через ВПС банк та його філії зобов'язані дотримуватися таких вимог:

0 початкові платежі від філії приймаються банком лише в межах коштів на його кореспондентському рахунку;

0 філія, початкові платежі якої не можуть бути прийняті банком до виконання через відсутність (недостатність) коштів на кореспон­дентському рахунку банку, не проводить списання коштів із рахунку платника, а невиконані розрахункові документи платника того самого дня обліковує на відповідному позабалансовому рахунку та надсилає йому письмове повідомлення встановленої форми про невиконання розрахункового документа із зазначенням причини невиконання. Платник, отримавши повідомлення філії, для забезпечення своїх прав щодо виконання розрахункових документів може вжити заходів від­повідно до чинного законодавства.

Банк та його філії, що здійснюють розрахунки через ВПС, повинні:

• дотримуватися загальних технологічних вимог і вимог інфор­ маційної безпеки, які встановлюються Національним банком;

• щодня надавати до ЦРП агреговану інформацію про внутріш- ньобанківські міжобласні платежі (в разі роботи банку за третьою мо­ деллю обслуговування консолідованого кореспондентського рахунка);

• на вимогу ІПС надавати інформацію про проходження плате­ жів від СЕП до філій - отримувачів платежів (надається протягом од­ ного робочого дня, не враховуючи дня одержання вимоги);

• на вимогу ЦРП надавати іншу інформацію про роботу ВПС.

157

Зважаючи на світові тенденції розвитку платіжних систем, НБУ створює систему електронних міжбанківських розрахунків Украї­ни (СЕМР) — цілісну систему, що призначена для виконання міжбан­ківських розрахунків у найбільш зручній для певного користувача формі (режим реального часу, кліринг) і для моніторингу коррахунків банківських установ України.

Складовими СЕМР є:

• система моніторингу рахунків - підсистема, призначена для централізованого ведення і моніторингу коррахунків комерційних банків у НБУ;

• система термінових переказів - підсистема для обслугову­ вання платежів великими сумами і термінових платежів у режимі ре­ ального часу;

• система клірингових розрахунків - підсистема для виконан­ ня-платежів малими сумами в пакетному режимі.