Характеристика цілей реорганізації комерційних банків [22]
Назва мети |
Зміст мети |
Переваги мети |
Захисна |
Банки намагаються зберегти свої позиції на ринку або посилити їх, а також позбавлятися від конкурентів за допомогою їх поглинання. |
Зацікавленість може бути обумовлена «відсіканням зайвого», тобто покращенням показників діяльності банку за рахунок звільнення від збиткових та неперспективних напрямів діяльності, структурних підрозділів тощо. |
Інвестиційна |
Банки мають вільні кошти для інвестування, у них є можливість брати участь в прибутковому бізнесі, або скуповувати активи за вигідною ціною. |
Може розглядатися як попередній етап процесу залучення зовнішніх інвестицій, завданням якого є створення інвестиційно привабливого банку. |
Стратегічна |
Банки прагнуть диверсифікувати свою діяльність шляхом виходу на ринки інших країн, чи за рахунок розширення спектру діяльності. Застосовується для зміцнення і розширення своїх позицій на ринку. |
Є потужним мотивом до здійснення інвестицій, оскільки дає змогу юридично та організаційно виокремити або розподілити наявні ресурси між окремими стратегічними зонами, галузями, регіонами тощо. |
Мотиваційна |
Банки обирають свою стратегію залежно від інтересів основних засновників. Застосовується при залученні інвесторів, при зміні структури акціонерного капіталу. |
Дає можливість отримати ефект зворотної синергії (4-2=3). Нові інвестори можуть мати ефективніший спосіб (план) використання наявного ресурсного потенціалу, що сприяє зростанню економічної ефективності здійснених вкладень. Продаж частини власності, використання якої є економічно недоцільним, дає можливість вивільнити ресурси, у тому числі управлінські, сконцентрувати зусилля, і за рахунок цього забезпечити збільшення результативності використання тієї частини ресурсів, що залишилася. |
Варто зазначити, що на процеси реорганізації впливають як зовнішні, так і внутрішні чинники, які обумовлюють специфіку і ефективність використання даних процесів комерційними банками. Вплив цих чинників безпосередньо залежить від тих цілей і завдань, які ставить перед собою банк.
Процеси реорганізації
Внутрішні чинники Зовнішні
чинники
Стратегія компанії
Націоналізація
Ефективний продаж
Збільшення сегменту ринку
Захист бізнесу
Диверсифікація бізнесу
Конкуренція
Публічність
Спекулятивність
Продаж неліквідних активів
Рис. 9.4. Чинники, які впливають на ефективність стратегії процесів реорганізації [196].
До внутрішніх чинників можна віднести розширення основного бізнесу, або його диверсифікація, публічне визначення як необхідний елемент виходу на світовий ринок.
У той же час на банківську установу впливають чинники зовнішнього середовища (конкуренція, динаміка продаж тощо). До них можна віднести і тенденції, які визначають макроекономічні процеси. У наукових роботах багатьох західних дослідників [28] піднімається питання про те, які макроекономічні показники впливають на обсяг ринку злиття та поглинання і на його динаміку. В Україні дослідження ринку злиття та поглинання фактично не проводяться. Проте праці закордонних дослідників дозволяють визначити основні тенденції вітчизняного ринку.
Згідно із Законом України «Про банки і банківську діяльність» реорганізація банку здійснюється добровільно, або примусово за рішенням НБУ.
За ініціативою проведення реорганізація поділяється на:
– примусову;
– обов'язкову;
– за власною ініціативою (за рішенням загальних зборів акціонерів банку).
Для кожної конкретної ситуації прийнятний специфічнй механізм та форми реорганізації, ступінь втручання в цей процес держави і НБУ, а це означає, що правомірно застосовувати як примусову реорганізацію, так і за власною ініціативою банку (якщо вона в кожному окремому випадку не суперечить інтересам держави).
Реорганізація комерційних банків, що перебувають у фінансовій скруті, також передбачає проведення примусової реорганізації за ініціативою Національного банку України (або Верховної Ради України, якщо реорганізуються державні банки).
Суб'єктами примусової реорганізації можуть бути як банки, що перебувають у загальному режимі діяльності, так і проблемні банки, які перебувають у режимі фінансового оздоровлення, або в стадії ліквідації.
Схему примусової реорганізації можна представлено на рис. 9.5.
За певних умов погіршення економічної ситуації в країні до банків доцільно застосувати обов'язкову реорганізацію. Метою проведення масової обов'язкової реорганізації шляхом приєднання, злиття є необхідність забезпечення високої концентрації банківського капіталу (створення великих банків, а не множини середніх і дрібних), що забезпечить вищу стійкість банків, можливість вирішення завдань глобального характеру, регіональних проблем, інвестиційно-виробничих програм, інтересів клієнтури.
Рис. 9.5. Схема примусової реорганізації комерційного банку [20, 25]
Нами у ході дослідження визначено, що існує ще одна специфічна форма реорганізації - перетворення комерційного банку.
Спочатку така форма реорганізації була необхідна для юридичного оформлення зміни власника, що відбувалася, зокрема, при приватизації. Потім, виникла потреба у приведенні існуючих організаційно-правових форм юридичних осіб до вимог нового цивільного законодавства. Реорганізація у формі перетворення дозволяє усунути з цивільного обороту такі організаційно-правові форми, що не зуміли пристосуватися до нових економічних реалій.