- •Опорний конспект лекцій «Інформаційні системи і технології»
- •1 Автоматизація аналізу планування інвестиційної діяльності підприємства засобами Microsoft Excel
- •1.1 Фінансові операції елементарних потоків інвестиційних проектів
- •Майбутня величина елементарного потоку платежів
- •Сучасна величина елементарного потоку платежів
- •Обчислення процентної ставки, тривалості операції
- •1.2 Автоматизація аналізу потоків платежів інвестиційних проектів у середовищі Microsoft Excel
- •Функція бз (ставка; кпер; выплата; нз; [тип])
- •Функція кпер(ставка; выплата; нз; бс; [тип])
- •Функція норма (кпер; виплата; нз; бс; [тип])
- •Функція бзраспис (первичное; план)
- •Функція пз (ставка; кпер; нз;[бс]; [тип]). Функція чпс (норма; платежи)
- •Функція всд (значения; предположения)
- •Функція плт (ставка; кпер; нс;бс; [тип])
- •Функція чистнз (ставка; значения; даты)
- •Шаблон рішення фінансових задач
- •1.3 Приклад проведення аналізу інвестиційних проектів у Microsoft Excel
- •Вставка / Функция/ Финансовые / чпс.
- •Вставка / Функция/ Финансовые / всд.
- •1.4 Оптимізація фінансових операцій за допомогою команди «Подбор параметра» у Microsoft Excel
- •Сервис – Подбор параметра
- •1.5 Контрольні питання
- •1.6 Практичні завдання
- •2. Автоматизація аналізу фінансово-економічної діяльності підприємства з використанням трендових моделей у Microsoft Excel
- •2.1 Теоретичні основи аналізу фінансово-економічної діяльності підприємства з використанням трендових моделей
- •2.2 Реалізація трендових моделей фінансово-економічних показників у середовищі Microsoft Excel
- •Сервис/Анализ данных/Двухвыборочный f-тест для дисперсии/Ok.
- •Заповнити вікно діалогу (рис.2.2) за зразком.
- •Сервис/Анализ данных/Парный двухвыборочный t-тест для средних/Ok.
- •Заповнити вікно діалогу (рис.2.3) за зразком.
- •2.3 Контрольні питання
- •2.5 Практичні завдання
- •Виконайте прогноз на 3 періода.
- •2.6 Тест
- •3 Інформаційні технології багатофакторного аналізу в системі обробки економічної інформації засобами пакета Microsoft Excel
- •3.1 Методологія багатофакторного аналізу в системі обробки економічної інформації
- •3.2 Відбір факторів для проведення аналізу
- •3.3 Визначення регресійної функції. Оцінка якості регресійної моделі
- •3.4 Приклад проведення багатофакторного аналізу засобами пакета Microsoft Excel
- •3.5 Прогнозування значень економічних показників на основі регресійних моделей у Microsoft Excel
- •3.6 Контрольні питання
- •3.7 Практичні завдання
- •3.8 Тест
- •4 Інформаційні технології ведення господарських операцій у середовищі програми "1с: Підприємство 7.7"
- •4.1 Користувальницький інтерфейс програми "1с:Підприємство 7.7"
- •Робота з Меню програми
- •4.2 Налаштування програми “1с:Підприємство 7.7” Налаштування констант
- •Налаштування робочого періоду
- •Налаштування плану рахунків
- •Налаштування довідників
- •Редагування довідника
- •Допомога при роботі з довідником
- •Сортування довідника
- •4.3 Теоретичні основи ведення господарських операцій у програмі «1с: Підприємство 7.7» Введення початкових залишків
- •1) Визначити дату початку обліку;
- •2) Визначити дату введення початкових залишків;
- •3) Ввести операції для формування початкових залишків, використовуючи загальні прийоми введення господарських операцій;
- •4) Перевірити правильність введення початкових залишків;
- •5) Ввести операції від дати початку обліку до поточної дати.
- •Введення господарських операцій
- •Побудова звітів
- •Робота з документами
- •Створення резервних копій баз даних
- •4.4 Технологія ведення господарських операцій в програмі «1с:Підприємство 7.7» Створення нової інформаційної бази даних
- •Заповнення констант підприємства і настройка бази для роботи в потрібному періоді
- •Введення залишків по рахунках
- •Облік касових операцій
- •Облік товарних операцій, взаєморозрахунки з постачальниками
- •Облік товарних операцій, взаєморозрахунки з покупцями
- •Оформлення реалізації товару у роздріб
- •Формування фінансового результату і регламентованої звітності підприємства
- •4.5 Контрольні питання
- •4.6 Практичні завдання
- •4.7 Тест
- •5 Інформаційні технології на основі програми Project Expert
- •5.1 Загальні положення та головне меню програми Project Expert
- •Побудова моделі
- •Опис плану розвитку підприємства (проекту)
- •Визначення потреби у фінансуванні
- •Розробка стратегії фінансування підприємства
- •Аналіз ефективності фінансово-економічного проекту
- •Формування звіту
- •Уведення та аналіз даних про поточний стан проекту в процесі його реалізації
- •Головне меню Project Expert
- •5.2 Створення нового проекту у програмі Project Expert
- •5.3 Контрольні питання
- •6 Приклад створення фінансово-економічної моделі розвитку підприємства в системі Project Expert
- •6.1 Побудова моделі підприємства у програмі Project Expert
- •Модуль Проект
- •Розділ Компания
- •Розділ Окружение
- •Розділ Инвестиционный план
- •Розділ Операционный план
- •Діалог «План сбыта»
- •Діалог «План по персоналу»
- •Діалог «Общие издержки»
- •6.2 Аналіз та оцінка отриманих результатів проекту
- •6.3 Програмні додатки Project Expert
- •What-if аналіз
- •6.4 Контрольні питання
- •6.5 Практичні завдання
- •6.7 Тест
- •Література
- •Глосарій
- •Розподіл Фішера - Снедекера ( f-Розподіл)
- •Розподіл Стьюдента (t - розподіл)
- •Функціональні клавіші
Побудова моделі
Процес побудови моделі найбільш трудомісткий і вимагає значної підготовчої роботи зі збору й аналізу вихідних даних. Різні модулі Project Expert незалежні й доступні користувачеві практично в будь-якій послідовності. Однак відсутність деяких необхідних вхідних даних може блокувати доступ до інших модулів програми. Незалежно від того чи розробляється детальний фінансово-економічний план або попередній експрес-аналіз проекту необхідно в першу чергу ввести наступні вхідні дані:
- дата початку й тривалість проекту;
- перелік продуктів, товарів і/або послуг, виробництво й збут яких буде здійснюватися в рамках проекту;
- валюта розрахунку або дві валюти розрахунку для платіжних операцій на внутрішньому й зовнішньому ринках, а також їхній обмінний курс і прогноз його зміни;
- перелік, ставки й умови виплат основних податків;
- для діючого підприємства також варто описати стан балансу, включаючи структуру й склад наявних активів, зобов’язань і капіталу підприємства на дату початку проекту.
Опис плану розвитку підприємства (проекту)
Для опису плану розвитку підприємства необхідно ввести наступні вхідні дані:
- інвестиційний план, включаючи календарний план робіт із вказівкою витрат і використовуваних ресурсів;
- операційний план, включаючи стратегію збуту продукції або послуг, план виробництва, план персоналу, а також виробничі витрати й накладні видатки;
Визначення потреби у фінансуванні
Для визначення потреби у фінансуванні варто зробити попередній розрахунок проекту. У результаті попереднього розрахунку визначається ефективність проекту без обліку вартості капіталу, а також визначається обсяг коштів, необхідний і достатній для покриття дефіциту капіталу в кожний розрахунковий період часу із кроком в один місяць.
Розробка стратегії фінансування підприємства
Після визначення потреби у фінансуванні розробляється план фінансування. Користувач має можливість описати два способи фінансування:
- за допомогою залучення акціонерного капіталу;
- за допомогою залучення позикових коштів.
У процесі розробки стратегії фінансування проекту користувач має можливість змоделювати обсяг і періодичність виплачуваних дивідендів, а також стратегію використання вільних коштів (наприклад: розміщення коштів на депозит у комерційному банку або придбання акцій сторонніх підприємств).
Аналіз ефективності фінансово-економічного проекту
У процесі розрахунків Project Expert автоматично генерує стандартні звітні бухгалтерські документи:
- звіт про прибутки й збитки;
- бухгалтерський баланс;
- звіт про рух грошових коштів;
- звіт про використання прибутку.
На основі даних звітних бухгалтерських документів здійснюється розрахунок основних показників ефективності й фінансових коефіцієнтів.
Користувач може розробити кілька варіантів проекту відповідно до різних сценаріїв їхньої реалізації. Після визначення найбільш імовірного сценарію проекту він приймається за базовий. На основі базового варіанта проекту провадиться аналіз чутливості й визначаються критичні значення найбільш важливих факторів, що впливають на фінансовий результат проекту.