Облік товарних операцій, взаєморозрахунки з постачальниками

Для забезпечення процесу поставок повинні бути оформлений такі документи: рахунок вхідний; платіжне доручення; банківська виписка; прибуткова накладна; податкова накладна (запис книги придбання).

Оформлення придбання товару. Формування документу Рахунок вхідний згідно даним (рис. 4.21):

• м. Журнали – Счета входящие, додати новий документ;

• в рядку «Счет входящий» залишаємо №, який був проставлений автоматично, в полі дата - 12.01.09;

• в полі Контрагент к. . відкриється Довідник Контрагентів, в якому необхідно створити постачальника – ТОВ «Весна», заповнити його реквізити; к. ОК. Вибрати запис ТОВ «Весна»;

• в полі Что приходуем ставимо Запасы або ТМЦ;

• в полі Вид торговли ставимо Предоплата;

Рисунок 4.21 - Рахунок вхідний від постачальника на придбання товару

• номер рахунку постачальника – ставимо 10;

• в полі ТМЦ/Услуга к. вибору, зайти в Довідник Номенклатура;

• створити новий товар – к. Insert або Новий рядок . Код залишаємо той, який був автоматично проставлений програмою. Найменування – Виноград. Повне найменування – Виноград «Аргентина»;

• Вид – Товар. НДС – 20%. Валюта – Гривня. Одиниці вимірювання - кг; Отпускная цена – 11,70, Розничная – 15,66. Цена покупки – 9. к. ОК;

• в рядку Значения периодических реквизитов будут записаны на дату: встановити 06.01.09; к.ОК;

• двічі клацнути лівою кнопкою миші по найменуванню Виноград «Аргентина», запис був введений в полі ТМЦ/Услуга документа Счет входящий;

• в полі Количество проставити кількість – 54 і натиснути на клавішу Enter;

• к. Записать ;

• додати наступний товар - к. Insert або к. .

Аналогічно внести: груша «Голандія» - 12,20 грн/кг (40 кг); полуниця «Іспанія» - 16 грн/кг (30 кг).

• к. Записать , к. ОК;

• провести документ;

• закрити журнал Счета входящие.

Оплата за товар з розрахункового рахунку. Формування документу платіжне доручення згідно даним з рис.4.22:

• м. Журнали – Банк, додати нове Платіжне доручення;

• в рядку «Платежное поручение» залишаємо №, який був проставлений автоматично, в полі дати - 12.01.09;

• в полі Контрагент вибрати підприємство ТОВ «Весна»;

• в рядку Р/счет вибрати Основной расчетный счет;

• рядку сумма платежа 1540,44 грн;

Рисунок 4.22 - Платіжне доручення на оплату за товар

• в полі назначение платежа - Оплата за товар;

• к. Печать, 2 екземпляри (к.ОК), проглянути платіжне доручення;

• закрити вікно друку, к. ОК, провести документ.

Формування документу банківська виписка згідно даним з рис. 4.23:

• м. Журнали - Банк;

• додати нову Банковскую выписку;

• в рядку «Банковская выписка № » залишаємо №, який був проставлений автоматично, в полі дати (після слова «від») – за допомогою календаря ввести дату 12.01.09;

• к. Заполнить по платежкам, вибрати За дату документа; ОК. Провести документ;

• закрити вікно проводок і вікно журналу банк.

Рисунок 4.23 - Банківська виписка на оплату за товар

Формування документу Прибуткова накладна

На підставі Рахунку вхідного формуємо документ Прибуткова накладна від постачальника згідно даним з рис.4.24:

• м. Журнали – Счета входящие. Виділити рахунок від 12.01.09, к. Ввести на основании . У вікні Выбора вида документа вибрати Приходную накладную;

• в рядку «Приходная накладная» залишаємо №, який був проставлений автоматично, в полі дата - 13.01.09, номер накладної постачальника: 950;

• в полі Место хранения к. вибору, вказати склад, на який надходить товар – Склад №1;

• к. Печать – проглянути сформований документ і закрити вікно перегляду - к. ОК;

провести прибуткову накладну.

Рисунок 4.24 - Прибуткова накладна на придбання товару.

Формування документу Податкова накладна від постачальника (в програмі він ще називається як Запись книги приобретения). Формуємо на підставі Рахунку вхіного за даними з рис.4.25:

• м. Журналы - Счета входящие. Виділити Рахунок вхідний від 12.01.09. к. Ввести на основании . У вікні Вибору виду документа вибираємо Зап. книги приобр. (Запись книги приобретения);

• в рядку «Запис книги приобретения №» залишаємо №, який був проставлений автоматично, в полі дати (після слова «від») – за допомогою календаря вводимо дату 19.01.09;

• форма оплати: з розрахункового рахунку; ОК. Провести документ;

• зайти в Меню Журнали - Книга приобретения. Проглянути сформовані записи в книги придбання. Закрити всі вікна.

Рисунок 4.25 - Запис книги придбання