6. Погашення кредиту та відсотків за ним згідно з кредитним договором

Шостий етап кредитного процесу — повернення позики з відсотками та завершення кредитної операції.

Нарахування відсотків за кредитом здійснюється за допомогою формул простих відсотків та ануїтетів.

Метод простих відсотків полягає у тому, що процентна ставка нараховується виключно на початкову суму кредиту і підлягає сплаті у визначений термін (в кінці місяця, кварталу, року), тобто не передбачається капіталізація відсотків.

Погашення кредиту може здійснюватися одноразово і в розстрочку (частково).

Крім добровільного виділяють також примусовий спосіб погашення позик. Сума боргу в цьому випадку списується з банківського рахунка позичальника без його згоди (примусово) за виконавчими документами судів.

Відстрочення погашення кредиту з підвищенням відсоткової ставки здійснюється банком у виняткових випадках, у разі виникнення у позичальника тимчасових фінансових ускладнень через непередбачені обставини за умови вжиття позичальником відповідних заходів щодо їх усунення.

Якщо вжиті заходи не дають необхідного ефекту, то банкові залишається вимагати від позичальника погашення боргу за рішенням судових органів.

Повне повернення позики з відсотками і закриття кредитної справи є завершальним етапом кредитного процесу.

7. Моніторинг кредитного процесу

Сьомий етап є специфічним в тому плані, що банківський контроль та управління кредитним процесом здійснюється на кожній його стадії. Проведення моніторингу кредиту починається відразу після надання позики клієнту (отримання ним позики). Основна мета, яку ставить банк при здійсненні контролю за ходом кредитних операцій, полягає у налагодженні ефективної організації кредитного процесу і пошуку досконаліших механізмів кредитування.

У процесі контролю за кредитними операціями особливу увагу банк повинен приділяти таким проблемам: дотримання принципів кредитування (цільової спрямованості, забезпеченості, терміновості); виявлення проблемних кредитів і розробка заходів з ліквідації заборгованості; аналіз якості та структури кредитного портфеля банку в цілому; контроль кредитного ризику; моніторинг кредитного ринку і розробка заходів щодо розширення участі в ньому банку тощо.

Службовці кредитного департаменту комерційного банку слідкують за життєвим циклом виданого кредиту, контролюють, чи використовується він за призначенням, аналізують зміни в фінансовому стані позичальника та яким чином вони позначаться на його спроможності вчасно погасити кредит і відсотки за користування ним. Окрім цього, службовці цієї ділянки кредитного департаменту повинні здійснювати контроль за наданим позичальником забезпеченням. Якщо останнім виступає застава, то потрібно слідкувати за її зберіганням. А якщо забезпеченням виступає гарантія або страхування, то слід проводити систематичний аналіз фінансово-господарської діяльності гаранта або страховика.

Для ефективного контролю за виконанням умов кредитного договору економісти кредитного відділу банку формують і ведуть "кредитну справу" кожного позичальника в розрізі конкретної позичкової операції. У банку для здійснення контролю за ходом погашення кредиту формується спеціальне кредитне досьє, де зосереджена вся документація по кредитній угоді і всі необхідні відомості про позичальника. У кредитну справу підшиваються всі документи, які стосуються цієї кредитної операції.

Професійним обов'язком кредитних працівників є виявлення на ранніх етапах кредитного процесу ознак зародження фінансових труднощів у позичальників і вжиття відповідних заходів щодо захисту економічних інтересів банку. Банк повинен обов'язково вживати заходів щодо запобігання безнадійним боргам.

Головне завдання, яке вирішується на даному етапі, — розробка нагальних практичних пропозицій і рекомендацій щодо вдосконалення кредитного процесу зокрема та кредитної політики комерційного банку в цілому.